市五届人大常委会 （**） 第三十五次会议文件 关于****年市级决算的报告 ——****年*月**日在宜昌市第五届人民代表大会 常务委员会第三十五次会议上 宜昌市财政局局长 徐 炜 主任、常务副主任、各位副主任、秘书长、各位委员：市五届人大七次会议审查批准了《关于宜昌市****年预算执行情况和****年预算草案的报告》。现在，****年市级决算已经汇编完成。按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和市人大常委会的安排，受市人民政府的委托，向本次人大常委会会议报告****年市级决算情况，请予审查。****年，全市财税部门全面贯彻市委、市政府各项决策部署，认真落实市五届人大六次会议有关决议以及市人大财经委、预算工委审查意见和要求，主动适应经济发展新常态，把握财政工作新要求，积极发挥财政职能，不断深化财税改革，加强收支管理，财政决算情况总体良好，确保了市委、市政府重大决策的落地落实，有力地支撑了全市社会经济的发展。汇总市级和各县市区决算，****年，全市一般公共预算收入***.*亿元，完成预算（汇总市级和各县市区的预算）的***%，比上年增长**%。主要税种完成情况：增值税 **.*亿元，增长*%；营业税**.*亿元，增长*%；企业所得税**.*亿元，降低**%；个人所得税*.*亿元，降低*%。全市一般公共预算支出***.* 亿元（含省补助安排的支出），比上年增长**.*%。一、****年市级财政决算情况（一）市级一般公共预算收支决算情况****年，市级（含本级收入及上级转移支付，下同）一般公共预算收入总量为***.*亿元，其中：市本级一般公共预算收入**.*亿元，转移性收入***.*亿元。与向市五届人大七次会议报告的预算执行数***.*亿元相比，市级一般公共预算收入总量增加*.*亿元，主要是在决算办理期间，与省财政厅加强沟通衔接，积极争取上级转移支付资金，省财政增加对我市的转移支付补助。****年，市级一般公共预算支出总量为***.*亿元，其中：市本级一般公共预算支出***.*亿元、转移性支出**.*亿元、债务还本支出**.*亿元、结转下年支出**.*亿元。与向市五届人大七次会议报告的预算执行数 ***.*亿元相比，市级一般公共预算支出增加*.*亿元，主要是补助下级支出增加和预算稳定调节基金增加。****年，市级一般公共预算收支相抵，结余*.*亿元。*、市本级一般公共预算收入决算情况****年，市本级一般公共预算收入**.*亿元，完成调整预算（以下简称“预算”）的**%。主要项目完成情况：增值税*.*亿元，完成预算的**%；营业税**.*亿元，完成预算的**%；企业所得税*.*亿元，完成预算的**%；个人所得税*.*亿元，完成预算的**%；城市维护建设税*.*亿元，完成预算的**%；房产税****万元，完成预算的***%；城镇土地使用税****万元，完成预算的**%；契税*.*亿元，完成预算的***%；耕地占用税*.*亿元，完成预算的**%；非税收入**.*亿元，完成预算的**%。****年市本级一般公共预算收入决算数与预算调整数相比还有一定的差距，主要是因为：经济结构进入深度调整期，新常态下企业效益下滑，与经济发展密切相关的主体税种增长缓慢；国家持续出台多项减税降费政策，减收效应明显，相应收入未能实现调整预算数；受国家土地政策及房地产调控政策影响，与土地交易相关的税收和非税收入入库情况不及预期。*、市本级一般公共预算支出决算情况****年，市本级一般公共预算支出***.*亿元，完成预算的**%。主要项目完成情况：一般公共服务*.*亿元，完成预算的**%；公共安全**.*亿元，完成预算的**%；教育*.*亿元，完成预算的***%；科学技术*.*亿元，完成预算的***%；社会保障和就业**.*亿元，完成预算的***%；医疗卫生与计划生育**.*亿元，完成预算的***%；城乡社区**.*亿元，完成预算的**%；农林水*.*亿元，完成预算的***%；交通运输*.*亿元，完成预算的***%；资源勘探信息*.*亿元，完成预算的**%；商业服务业*亿元，完成预算的***%。市本级一般公共预算支出中含补助区级支出*.*亿元。****年市本级一般公共预算部分支出科目决算数与预算调整数存在差异，主要是：****年，根据《预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》等一系列法律法规及政策的规定，规范了权责发生制核算，除国库集中支付年终结余外，一律按收付实现制列支，对尚未列支但需要继续执行的项目，结转至下年；另外，预备费和年初预算一些未分配到具体科目而暂列在“其他支出”中的预留调资、还贷准备金等，在执行中按照实际用途列相关科目，增加相关科目的支出。****年预备费使用情况。市本级预备费预算*亿元，实际支出****万元，已列入相关科目支出执行数中，其余部分用于平衡****年市级预算。主要项目：一般公共服务****万元，公共安全***万元，文化体育与传媒***万元，社会保障和就业****万元，医疗卫生与计划生育***万元，城乡社区***万元，农林水***万元，交通运输***万元，资源勘探信息***万元等。*、省转移支付决算情况****年，省财政补助市级一般性转移支付**.*亿元，主要项目情况：均衡性转移支付补助*亿元，激励性转移支付补助****万元，政策性转移支付补助*.*亿元，县级基本财力保障补助*.*亿元，成品油价格和税费改革转移支付补助*.*亿元，社会保障和就业转移支付补助*亿元，调整工资转移支付补助*.*亿元，结算补助*亿元，企业事业单位划转补助*.*亿元。****年，省财政补助市级专项转移支付**亿元，主要项目情况：教育****万元，社会保障和就业****万元，农林水*.*亿元，交通运输*.*亿元，资源勘探信息****万元，商业服务业****万元，住房保障**.*亿元。省转移支付补助**.*亿元有力地支持了我市经济和社会事业发展。*、结余情况****年，市级预算年终滚存结余*.*亿元。（二）市级政府性基金收支决算情况市本级政府性基金收入**.*亿元。主要项目情况：散装水泥专项收入***万元，新型墙体材料专项基金收入****万元，政府住房基金收入****万元，国有土地使用权出让收入**.*亿元，城市基础设施配套费收入****万元。市本级政府性基金支出**.*亿元。主要项目情况：城乡社区支出**.*亿元，交通运输支出***万元，资源勘探信息等支出***万元，其他支出*.*亿元，债务付息支出***万元。市级政府性基金收入总计**亿元，其中市本级政府性基金收入**.*亿元，省专款补助收入*.*亿元，上年结转*.*亿元，债券转贷收入**.*亿元。市级政府性基金支出总计**亿元，其中市本级当年支出**.*亿元，补助下级支出*.*亿元，结转下年支出*.*亿元，调出资金****万元，债务还本支出*.*亿元。（三）市级国有资本经营收支决算情况市级国有资本经营收入总计****万元，完成预算的***%，主要项目情况：利润收入***万元，股利、股息收入****万元，转移性收入***万元。市级国有资本经营支出总计****万元，完成预算的**%，主要项目情况：资本性支出****万元，改革费用性支出**万元，调出资金***万元。市级国有资本经营预算结转下年***万元。（四）市级社会保险基金收支决算情况市级社会保险基金收入**.*亿元，完成预算的 ***%，主要项目情况：企业职工基本养老保险基金收入**.*亿元，失业保险基金收入*亿元，城镇职工基本医疗保险基金收入**.*亿元，工伤保险基金收入****万元，居民基本医疗保险基金收入*.*亿元。市级社会保险基金支出**.*亿元，完成预算的***%，主要项目情况：企业职工基本养老保险基金支出**.*亿元，失业保险基金支出*.*亿元，城镇职工基本医疗保险基金支出**.*亿元，工伤保险基金支出****万元，居民基本医疗保险基金支出*亿元。市级社会保险基金结转下年支出**.*亿元。（五）****年市级 “三公”经费预算执行情况宜昌市本级，包括行政单位、事业单位（含参照公务员法管理的事业单位）****年“三公”经费财政拨款执行数为****.**万元，其中，因公出国（境）费***.**万元，公务用车购置及运行费****.**万元（其中，公务用车购置费****.**万元，公务用车运行费****.**万元），公务接待费****.**万元。与上年相比，****年“三公”经费减少***.**万元，其中，因公出国（境）费增加**.**万元，公务用车购置及运行费减少**.**万元，公务接待费减少***万元。与****年年初预算相比，增加***.**万元，其中，因公出国（境）费减少**.**万元，公务用车购置及运行费增加****.**万元，公务接待费减少****.**万元。因公出国（境）费及公务接待费减少主要是各部门贯彻落实党政机关厉行节约有关要求,从严控制和压缩相关经费支出。公务用车购置及运行费增加主要是由于公务用车改革因素影响（公务用车改革方案于****年*月正式实施），****年初预算行政及参公管理事业单位未安排车辆运行维护费，年初预算预留的公务用车改革专项未列入“三公”经费。****年是实施新预算法的第一年。我们严格落实预算法各项要求，有效应对经济下行压力加大、各种不确定性因素交织叠加带来的矛盾和挑战，认真落实积极的财政政策，深化财政改革，财政在稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险各项工作中发挥了重要作用。一是认真执行预算法，推进建立现代预算制度。增强预算法治意识，全面树立预算的权威性和严肃性。进一步细化预算编制，及时批复部门预算。加大一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的统筹力度，取消各类重点支出与财政收支增幅、生产总值、人口数量等指标挂钩安排。不再设立新的市级专项资金，已设立的专项资金不再增加额度。按照不低于前三年决算平均数的标准，将上级转移支付收入纳入编制范围与市级资金统筹安排。加大结转结余资金盘活力度，对结转结余资金规模较大的部门，适当压缩****年财政拨款预算总额。完善绩效评价程序和第三方参与机制，设立市级预算绩效管理机构库，对部分预算重点项目开展绩效评价，并将绩效评价结果作为****年市级预算编制重要参考依据。推进财政中期规划管理，试编发展性支出三年滚动规划，强化滚动财政规划对年度预算的约束，提高政府预算统筹能力。深化国库管理制度改革，试行编制****年度权责发生制政府综合财务报告，规范财政资金银行存款管理。加强支出预算执行管理，建立健全支出进度考核机制。推进预决算信息公开，除涉密部门外，市直**个部门在中国宜昌门户网上，公开了部门预决算和“三公”经费信息。二是深化财政改革，促进经济持续健康发展。创新城市建设投融资模式，在全省率先推广运用政府和社会资本合作（PPP）模式，出台推广PPP模式的实施意见，对外推介发布**个PPP项目。市妇幼保健院（市儿童医院）新院区建设项目，被确定为财政部第二批PPP示范项目。创新政府债务管理，争取政府债券资金***.*亿元，用于重大公益性项目、城市基础设施和重点民生工程建设。发挥财政和金融支持经济发展协同效应，与浦发银行联合设立**亿元规模的政府性债务平滑基金，用于置换到期债务，减轻政府利息负担。创新财政扶持产业发展模式，印发进一步加大产业政策扶持的指导意见，设立***亿元宜昌三峡产业引导股权投资基金，通过子基金阶段参股、跟进投资等股权投资方式，支持全市重点产业及其它战略性新兴产业发展。认真落实结构性减税和普遍性降费政策，增强企业发展后劲，促进产业转型升级。支持中小微企业创业创新，新开发“财政增信惠农贷”、“财政科技创新贷” 、“电商流通优惠贷”等八大财政金融产品，累计撬动银行贷款***多亿元。三是加大民生投入，切实保障和改善民生。围绕义务教育均衡发展、高中教育质量提升和职业教育创新发展，落实促进各类教育发展的财政政策，完善从学前教育到高等教育全覆盖的政府助学体系。落实更加积极的就业政策，推动实现更高质量的就业。完善城乡社会保障体系，继续提高企业退休人员基本养老金水平，支持实施机关事业单位养老保险制度改革。认真执行社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制，城区城市低保标准、城区农村低保标准进一步提高。深化医药卫生体制改革，再次提高城镇居民医保和新农合、基本公共卫生服务财政补助标准，落实村卫生室运行补助和乡村医生定向培养补助政策。完善计划生育投入机制，认真落实计划生育奖励政策。加大精准扶贫投入力度，支持点军城乡统筹综合扶贫试验区建设和全市**个特困村脱贫攻坚，推进农村安全饮水工程和客车“村村通”。多渠道筹措资金，推进棚户区改造和保障性安居工程建设。支持市博物馆、图书馆等公共场馆免费对外开放，支持数字文化馆和图书馆、社区文化活动中心等项目建设，获得第三批国家公共文化服务体系示范区创建资格。二、下一步重点工作下一步，我们将坚持以新发展理念主动适应和引领经济发展新常态，认真落实市委、市政府各项决策部署和市人大有关决议以及本次会议提出的要求，巩固和扩大接受市人大常委会专项工作评议成果，围绕供给侧结构性改革，加快推进财政改革，全面贯彻实施预算法，进一步加强预算管理，防范财政资金潜在风险。重点做好以下工作。一是以供给侧结构性改革为重点深化财政改革。聚焦“三去一降一补”，认真实施供给侧结构性改革财政行动方案。以城市建设发展基金、宜昌PPP民生事业发展基金和三峡产业引导股权投资基金为抓手，加快政府引导基金建设，创新财政资金投入方式，以市场化方式吸引社会资本，支持城市基础设施建设和重点民生项目建设，促进十大千亿产业转型升级。加强与******在PPP项目设计、政府投资项目咨询等方面合作。主动与中国PPP基金公司对接，吸引社会资本广泛参与，推进第一批PPP项目尽快落地，形成示范效应，着手对外推介第二批PPP项目。推动建立***亿元的宜昌绿色发展基金，支持优质企业开展上下游兼并重组，促进“僵尸企业”平稳退出。巩固和完善八大财政金融产品，降低企业融资成本。适度引导和鼓励住房消费，落实对农民工购买首套商品住房和二手住房的财政补贴政策，用好住房公积金贷款风险准备资金，支持灵活就业人员缴存和使用住房公积金。二是规范预算管理。严格执行市人大批准的预算，加快预算执行进度，强化预算执行主体责任，健全预算执行动态监控体系，建立结余结转资金与预算安排挂钩机制。完善国库集中收付管理，加快推进国库管理电子化进程。继续推进中期财政规划，编制发展性支出三年滚动规划，提高入库项目质量，****年预算编制项目均从项目库中择优选取。全面加强预算绩效管理，完善绩效评价结果反馈运用机制，增强花钱的责任和效率意识。深入推进预决算信息公开，提高预算透明度。根据市委、市人大、市政府的部署和要求，研究提出****年预算编制工作方案，不断完善基本支出和项目支出定额标准体系，做好预算管理制度改革的各项工作，全面提升预算管理水平。三是落实减税降费政策措施。密切跟踪全面推开营改增改革动态，加强对企业的指导和服务，及时解决改革中遇到的问题，确保改革顺利实施、平稳过渡。全面实施资源税从价计征改革，清理涉及矿产资源的收费基金。依法加强税收征管，认真落实结构性减税和普遍性降费政策，支持实体经济发展。按照国家和省政府统一部署和安排，继续扩大行政事业性收费免征范围，清理规范涉企收费，取消减免一批政府性基金，扩大小微企业免征范围，合理降低企业税费负担，认真落实降低企业社保缴费比例政策，合理降低企业人工成本。动态调整和及时公开市级涉企收费项目清单，接受社会公众监督。四是加强政府债务管理。围绕我市出台的规范政府性债务管理防范财政金融风险的文件，加大政策宣传力度，建立“一个出口、一道闸门”的归口管理政府债务机制。实行全口径政府债务管理，将政府债务、中长期财政支出责任和政府或有债务统一纳入监管范围。将政府债务资金纳入预算管理，严格资金使用和偿还。分清政府债务和企业债务边界，明确债务偿还责任主体，分类落实存量债务、政府债券的还款责任。理顺政府委托建设事项的债权债务关系，******政府融资功能，******加快市场化转型。及时出台政府债务管理实施细则等配套管理制度，提高政府债务管理的针对性和可操作性。加大财政监督力度，严格考核问责，对违规和变相举债的行为坚决制止。主任、常务副主任、各位副主任、秘书长、各位委员，依法加强财政预算管理，实施积极的财政政策加力增效措施，对促进完成全市经济社会发展各项目标具有重要意义。我们将在市委、市政府的正确领导和市人大的监督指导下，认真执行预算法各项规定，深入推进供给侧结构性改革，以实实在在的改革举措，为建设“既大又强、特优特美”的现代化特大城市作出新的更大的贡献。附件：*：****年市级一般公共预算收入决算情况表*：****年市级一般公共预算支出决算情况表*：****年省转移支付补助决算情况表*：****年市级一般公共预算转移支付分县市区明细*：****年市本级“三公”经费预算执行情况*：****年市本级一般公共预算支出决算明细表*：****年市级地方政府一般债务余额情况*：****年市级政府性基金收支决算情况表*：****年政府性基金转移支付分县市区明细表**：****年市级地方政府专项债务情况**：****年市级国有资本经营收支决算情况表**：****年市级社会保险基金决算表**：****年宜昌市一般公共预算收入决算情况表**：****年宜昌市一般公共预算支出决算情况表