——****年*月**日在宜昌市第五届人民代表大会常务委员会第十二次会议上 宜昌市财政局局长 王金建 主任、常务副主任、各位副主任、秘书长、各位委员： 市五届人大三次会议审查批准了《关于宜昌市****年预算执行情况和****年预算草案的报告》。现在，****年市级决算已经汇编完成。根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》和《宜昌市预算监督办法》等有关规定及市人大常委会的安排，受市人民政府委托，我向本次人大常委会会议报告****年市级决算情况，请予审查。 ****年，全市财税部门深入贯彻科学发展观，全面落实市五届人大一次会议决议，依法组织财政收入，积极争取财政政策和资金，着力提高预算执行的均衡性与有效性，加大财政改革力度，加强财政科学化精细化管理，较好完成了各项预算收支任务。 汇总市级和各县市区决算，****年，全市地方公共财政预算收入***.*亿元，完成预算（汇总市级和各县市区的预算）的***.*%，比上年增长**.*%。主要税种完成情况：增值税**.*亿元，增长**.*%；营业税**.*亿元，增长**.*%；企业所得税**.*亿元，增长**.*%；个人所得税*.*亿元，增长**.*%。全市公共财政预算支出***.*亿元（含省补助安排的支出），比上年增长**.*%。 一、****年市级财政决算情况 （一）市级公共财政预算收支决算情况 ****年，市级公共财政收入总量为**.*亿元，其中：市本级公共财政预算收入**.*亿元，转移性收入**.*亿元。与向市五届人大三次会议报告的预算执行数**.*亿元相比，市级公共财政收入总量增加*.*亿元，主要是在决算办理期间，省财政增加对我市的一般性转移支付和专项转移支付补助。 ****年，市级公共财政支出总量为**.*亿元，其中：市本级公共财政预算支出**.*亿元，转移性支出**.*亿元。与向市五届人大三次会议报告的预算执行数**.*亿元相比，市级公共财政支出总量增加*.*亿元，主要是在决算办理期间，省财政增加的专项转移支付据实列支。 ****年，市级财政收支相抵，结余*.*亿元。 *.市本级公共财政预算收入决算情况 ****年，市本级公共财政预算收入**.*亿元，完成调整预算（以下简称“预算”）的***.*%。主要项目完成情况：增值税*.*亿元，完成预算的**.*%；营业税**.*亿元，完成预算的***.*%；企业所得税*.*亿元，完成预算的***.*%；个人所得税*.*亿元，完成预算的***.*%；城市维护建设税*.*亿元，完成预算的***.*%；土地增值税*.*亿元，完成预算的***.*%；非税收入*亿元，完成预算的***.*%。 ****年市本级公共财政预算收入超预算*.*亿元，其中：税收收入*.*亿元，非税收入*.*亿元。除部分非税收入按规定列收列支外，超收收入主要用于补充预算稳定调节基金，留待以后年度经预算安排使用。 *.市本级公共财政预算支出决算情况 ****年，市本级公共财政预算支出**.*亿元，完成预算的***.*%。主要项目完成情况：一般公共服务*.*亿元，完成预算的***.*%；公共安全*.*亿元，完成预算的***%；教育*.*亿元，完成预算的***%；科学技术****万元，完成预算的***.*%；社会保障和就业*.*亿元，完成预算的***.*%；医疗卫生*亿元，完成预算的***%；城乡社区事务*亿元，完成预算的***.*%；农林水事务*.*亿元，完成预算的***.*%；住房保障支出****万元，完成预算的***.*%。 市本级公共财政预算支出中含补助区级支出*.*亿元，不含省一般性转移支付和专项转移支付支出**.*亿元。 ****年市本级公共财政预算支出超预算****万元。主要原因：一是在预算执行和办理****年年终结算时，上级财政给予的转移支付补助由本级列支；二是按规定将预算外资金纳入预算管理，执行中据实结算相应增加支出。 ****年市本级公共财政预算支出部分支出科目决算数与预算数存在差异，除上述增加支出的原因外，一是执行中动支预备费，相应列入相关支出科目；二是年初预算一些未分配到具体科目而暂列在“其他支出”中的预留增资、还贷准备金和重点项目建设资金等支出，执行中根据实际用途转列相关科目，相应增加相关科目的支出。 ****年预备费使用情况。市本级预备费预算****万元，实际支出****万元，已列入相关科目支出决算中。主要项目是：一般公共服务****万元，公共安全***万元，文化体育与传媒***万元等。 汇总全市各项支出，****年，全市财政用在与人民群众生活密切相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性住房、文化、农林水等方面保障改善民生的支出达到***.*亿元，同比增加**.*亿元，占地方公共财政预算支出总额的**%。其中，市本级为**.*亿元（含省补助安排的支出），同比增加*.*亿元，占**%。 *.结余情况 ****年，市级预算年终滚存结余*.*亿元。结余增加主要是在办理****年年终结算时省增加转移支付补助。 （二）市级政府性基金收支决算情况 市本级政府性基金收入**.*亿元。主要项目情况是：散装水泥墙体材料基金收入****万元，地方水利建设基金收入***万元，森林植被恢复费***万元，国有土地使用权出让金**.*亿元，政府住房基金收入****万元，残疾人就业保障金收入****万元，城市基础设施配套费收入*.*亿元，地方教育附加收入****万元，价格调节基金收入****万元。 市本级政府性基金支出**.*亿元。主要项目情况是：散装水泥墙体材料基金支出***万元，地方水利建设基金支出***万元，森林植被恢复费安排的支出***万元，国有土地使用权出让金安排的支出**.*亿元，政府住房基金支出***万元，残疾人就业保障金支出****万元，城市基础设施配套费安排的支出*.*亿元，地方教育附加安排的支出****万元。 市级政府性基金支出中含补助区级支出*.*亿元，不含省转移性支出*.*亿元。 市级政府性基金来源总计**.*亿元，其中市本级政府性基金收入**.*亿元，省转移性补助收入*.*亿元，****年结转*.*亿元。市级政府性基金运用总计**.*亿元，其中市本级当年支出**.*亿元，省转移性支出*.*亿元，结转****年*.*亿元。 二、****年预算执行效果 ****年，全市各级财政部门认真践行科学发展观，全面落实市人大及其常委会的有关决议，深化财政改革，加强收支管理，市级财政运行情况较好，财政预算管理进一步规范，各项财政工作取得了一定的成效，有力促进了现代化特大城市建设。 （一）提升财政综合实力，为现代化特大城市建设提供坚实的财力保障。在全市经济平稳快速发展的基础上，我市财政收入规模进一步扩大，财政保障能力不断增强。全面围绕生财、聚财、理财、管财做好文章，制定多项措施加强税源建设，挖掘潜在税源，开发增量税源，依法加强收入征管，创新征管机制，优化征管模式，把经济发展成果转化为财政增收能力。把握政策机遇，争取有利于宜昌科学发展跨越发展的财政政策、项目和资金，增强财政实力。努力实现财政收入规模、质量和增速同步提高，为我市经济社会发展和特大城市建设提供财力支撑。 （二）履行财政发展职能，加快推动园区建设和产业转型发展。通过预算安排、向上争取、支持融资、积极发债、利用外贷等途径，多渠道筹措资金**.*亿元，支持重点项目、园区开发和城市基础设施建设。设立省域副中心城市产业发展基金**.*亿元，支持磷化工、食品医药、现代装备制造、新材料新能源产业发展。市财政安排科技资金****万元，争取中央和省级科技资金****万元，支持黑旋风、宜化、三宁化工等***家企业***个项目的科技进步。争取国家工业转型升级等资金***万元，扶持磷化工等公共服务平台建设。市财政筹措资金*亿元，******增资扩股至*亿元，为***家企业提供担保贷款*亿元，增长**%，在保余额**亿元。落实资金****万元，支持新开国际、国内航线航班****班次，奖励集装箱始发班轮***航次。市财政安排资金****万元，争取资金*.*亿元，新建城郊蔬菜基地*****亩、大棚设施****亩，支持全国一流的柑橘主产区和茶叶强市及木本油料基地、长江名优鱼、水稻良种繁育建设。争取国家和省农业综合开发项目**个，资金*.*亿元，支持一批特色产业化龙头企业发展。 （三）优化财政支出结构，全力保障和改善民生。优先发展教育，市财政拨付家庭经济困难学生资助资金****万元，受益学生*****人次。安排***万元学前教育奖补资金，推进“学前教育三年行动计划”。市财政投入****万元，用于中小学校教学楼等基础设施建设和国家教育考试标准化考点建设。多渠道筹措资金*.*亿元，推进职教园建设，累计到位*.*亿元。市财政安排资金****万元，化解市属高校债务。市财政落实医改资金****万元，加快推进基本医疗保障制度建设，推进公立医院改革，实施国家基本药物零差率销售补贴，促进基本公共卫生服务均等化。企业退休人员人平月增加养老金***多元。出台**岁以上高龄老人补贴制度，城区*****多人受益。城区城市低保标准从***元上调至***元，增加支出****万元。落实资金***万元，提高优抚对象抚恤及生活补助标准和安置退役士兵。落实资金*.*亿元，支持民佳家园等保障性住房建设项目和农村危房改造。争取中央和省财政专项资金****万元，推进广播电视“村村通”、乡镇和社区综合文化站建设及文化、体育与传媒设备购置，支持图书馆、博物馆、群艺馆等公共文化服务设施免费开放和农村电影公益放映。落实资金****万元，支持农产品标准化示范基地、农产品质量安全综合检测中心建设，开展食品安全网格化管理，支持创建食品安全放心城市。 （四）深化财政改革，增强财政发展活力。坚持财力与事权相匹配，调整完善城区财政管理体制，激发区级发展能量。以城市管理和义务教育职能调整为突破口，推进城市管理体制和教育体制改革，增强公共产品供给能力。适应“大开发、大建设”需要，健全土地经营管理机制，促进集约节约用地，降低拆迁成本，做大土地收益。推进其他事业单位绩效工资改革。深化部门预算改革，强化预算执行效果，推进政府采购扩面增量，规范政府非税收入管理。严格控制一般性支出，加强财政投资评审，严格行政事业单位资产管理。稳步开展预算绩效管理试点工作，积极探索专项资金竞争性分配，提升财政资金使用效益。 在市人大常委会及审计部门的监督指导与支持下，****年财政预算管理工作不断改进和加强。但我们也清醒地认识到，预算执行中还存在一些问题：预算约束力有待增强，财政资金使用绩效需进一步提高，财政财务管理基础工作还有待进一步加强等。审计情况也表明，****年市级预算执行情况总体较好，但在预算编制、预算执行、项目管理等方面也存在一些需要研究解决的问题。对于这些问题，市政府高度重视，要求有关部门和单位按照市人大常委会的有关决议和审计部门的建议，采取有力措施，切实加以改进。 三、进一步提高财政管理水平 根据当前经济社会发展形势，针对预算执行中存在的问题，我们将在继续完善预算管理体制机制的同时，切实加强财政规范化、科学化管理，进一步提高预算管理水平。重点做好以下工作： （一）依法规范收入管理，确保财政收入质量。全力以赴组织财政收入，利用财政体制调整的政策优势，建立市区联动机制，增强各级政府组织收入的积极性，全面完成预算任务。密切跟踪国际国内经济形势变化和主要经济体宏观经济政策走向，深入分析经济运行中存在的深层次问题，及时完善相关政策措施。支持市场主体加快发展，培育骨干财源，促进财政增收。支持税务部门依法加强征收管理，加强收入分析，确保应收尽收，应缴尽缴，不收“过头税”，努力提高财政收入质量。积极向上争取财政资金，不失时机申报项目，增加上级对我市的转移支付力度。 （二）严格支出管理，牢固树立“过紧日子”的思想。按照中央、省和市委市政府关于厉行节约、反对铺张浪费的一系列政策规定和要求，坚持勤俭办一切事业，努力降低行政成本。切实履行职责，强化预算约束，严格执行机构设置和编制管理，控制人员经费、公用经费等一般性支出。严格控制“三公经费”支出，加强定点饭店管理，深入推进会议费、差旅费管理和公务接待制度改革，严格车辆编制管理，按标准配备车辆。严格控制修建装修办公楼等楼堂馆所。同时，进一步调整优化支出结构、创新投入方式，保障市委市政府重大发展战略的实施，保障好教育、科技、医疗卫生、社会保障等各项重点支出需求。 （三）加强监督管理，提高财政资金使用效益。扎实推进市级预算绩效管理工作，进一步提高财政支出绩效。严格专项资金管理，加强项目建设。建立招商引资项目台账，对招商引资企业进行跟踪分析，建立招商引资项目绩效评价制度。加强地方政府性债务管理，逐步将地方政府债务分类纳入财政预算管理，建立规范的地方政府举债融资机制，切实防范财政金融风险。加强财政法治建设，自觉接受人大的法律监督和工作监督，认真执行市人大及其常委会的决定、决议，认真办理代表建议，积极配合和支持审计监督，主动接受群众和社会各界的监督。 （四）夯实预算管理基础工作，提高财政预算透明度。认真落实市人大将国有资本经营预算和社会保险基金预算纳入审查监督范围的要求，积极推进将全口径预算报市人大审核相关工作。进一步细化预算编制，完善预算支出标准体系，增强预算编制的准确性、科学性，严格预算执行。加强财务人员教育培训，提升预算单位财务管理业务水平。按照中央关于推进省以下预决算公开工作的要求，进一步做好做实预算公开工作。强化部门的主体责任意识，积极稳妥地推进部门预算公开。主动公开经市人大及常委会审查批准的财政预决算，做好“三公”经费预算公开的各项基础和准备工作，推进重大民生支出公开。 主任、常务副主任、各位副主任、秘书长、各位委员： 加强和改进财政预算管理，对于促进我市经济社会持续健康发展和现代化特大城市建设意义重大。我们将自觉接受市人大常委会的指导和监督，按照“四个一流”的要求，更好地发挥财政职能作用，不断深化财政改革，努力提高财政工作水平，为促进全市经济社会又好又快发展做出积极贡献。