广东深圳关于林大平同志任期经济责任审计整改情况的报告
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****年*月**日至**月*日，针对深圳市南山区残疾人联合会（以下简称区残联）理事长林大平同志自****年*月至****年*月履行经济责任情况进行了就地审计，并于****年**月向我单位送达审计报告。整改期间，区残联按照要求，进一步加强审计整改跟踪检查，按照问题清单，建立整改清单，做到账对号销，在法定期限内完成整改。整改期间，区残联每半月专题研讨整改工作开展情况，并于****年*月上旬再次就整改情况进行了内部检查，现将整改情况公告如下： 一、在重大经济决策制度方面 对于审计局反馈的部分重大经济事项未经会议决策问题，经查，报告反馈的**项事项发生于****年*月区残联内部财务规章制度修改前。为进一步完善重大经济决策，区残联已于****年*月、****年*月，及审计整改期间，继续完善区残联内部制度，强化民主决策。一是严格执行《会议制度》相关规定，强化大额资金使用提交理事长班子集体审议的决策过程；二是强化部门内部审核，做好部门内部资金支出合规性审核工作。 对于审计局反馈的部分合同签订时间早于上会时间问题，整改期间，区残联制定并通过《南山区残疾人联合会合同管理制度》，规范合同签订流程，明确合同付款审批权限，做好合同签订前期研究论证工作，优化合同订立集体决策流程。 二、在预算编制和执行方面 对于审计局反馈的个别项目预算调整随意性较大问题，整改期间，区残联制定《南山区残疾人联合会预算编制管理制度》，在预算编制、审核方面，明确预算编制部门职责，各业务部门负责人对部门预算编制情况负责，并进行初审工作，交财务审核汇总，经支委会研究同意后报送区财政部门；在预算执行方面，各部门应严格执行预算，合理安排各项资金，不得超预算安排支出。预算执行中原则上应按时序进度开支，均衡预算执行，严禁年底突击花钱。预算在执行中原则上不予调整，因特殊情况确需调整的，必须按照规定流程调整，严格履行单位审批手续。 对于审计局反馈的合同管理存在薄弱环节问题，经审计指出后，区残联已于****年**月**日追回超额支付款项并上缴国库。整改期间，区残联一是制定并通过《南山区残疾人联合会合同管理制度》，通过制度明确划分各业务口监督、管理职责，将合同管理工作责任明确落实到部门。二是加强监督，财务人员在履行支付手续时，对按合同进度支付的款项，除一般合规性检查外，还需业务口提供合同支出进度表，对付款进度实际执行情况再次审查。三是定期梳理合同付款进度，清理未支付的尾款。通过建立业务支出台账，强化支出台账与支付令已付款情况的相互比对，研判各合同执行情况，避免重复支付。 三、在财务管理方面 对于审计局反馈的辅具押金款管理存在漏洞问题，经审计指出后，区残联已于****年**月**日依据《行政事业单位资金往来结算票据使用管理暂行办法》之规定，立行立改，将收到的辅具押金，填单后提交至区会计核算中心，由区会计核算中心统一入账。整改期间，区残联重新修订《南山区残疾人联合会财务制度》，补充“票据管理办法”，完善辅具押金管理流程。目前，已实行收支两条线管理，整改期内收到的辅具押金总计****元，已全部交至区会计核算中心统一入账。 对于审计局反馈的精神药物结算依据不足问题，由于精神药物的采购、处方、发放等具体工作由区慢性病防治院进行，区残联负责依据名单开展结算工作。为落实整改工作，****年*月**日，区残联组织区审计局、区慢性病防治院召开工作协调会，就整改意见结合工作实际进行探讨，后续拟根据《深圳市精神残疾人服药管理和补贴工作实施方案》，结合我区实际，制定我区工作方案，梳理工作流程，进一步规范我区服药管理和补贴工作。 四、在业务管理方面 对于审计局反馈的无障碍项目督导整改不力问题，整改期间，区残联一是对近年无障碍项目督导整改情况进行核查。经核查，****年至****年，无障碍督导需整改事项***项，目前已完成整改事项**项，正在整改或待整改事项**项，其中有**项已列入旧改、拆迁、市政整改项目，有*项整改项目属于市级部门管辖范围，区残联已将情况向深圳市残联无障碍督导总队报告，由市无障碍督导总队协调相关部门处理。二是组织召开南山区无障碍督导整改工作会议，要求南山区无障碍督导队所有成员参加会议，并就整改工作要求进行了部署，制定了《****-****年各街道无障碍督导工作统计表》，要求各街道残联做到有计划、有步骤的开展无障碍督导整改工作。三是安排专人负责无障碍督导整改工作，根据督导整改事项的管辖归属，协调有关职能部门、街道相关部门及社区物业等及时整改，区残联还联合街道残联进行后续跟踪落实整改情况。对于存在管辖争议的事项，则通过*****政务平台进行反馈，落实相关单位责任，力求按质按量完成督导整改事项。后续，区残联将继续跟踪落实正在整改及待整改的无障碍督导事项，规范化建设无障碍督导队伍，履行督导职能，为深圳无障碍环境建设做出应有的贡献。 对于审计局反馈的残疾少年儿童康复补贴监管不够严格问题，审计征求意见期间，区残联已追回重复考勤款项**.**万元，并上缴指定财政账户。整改期间，区残联一是已开展少儿康复救助服务专项督导检查，组织第三方对承接我会转介服务的全市**家机构开展康复档案、训练记录、签到表单、资金使用台账等现场服务核查，对服务对象开展访谈、问卷调查，全面掌握残疾少儿的康复情况、档案记录、资金使用等情况，对存在问题的服务机构提出整改意见。二是制定《深圳市南山区残疾少年儿童康复救助服务规范化管理细则（试行）》，建立常态化现场督查、约谈负责人机制，不定期、不预通知加强对机构服务监管。已督查主要承接机构**家，约谈机构负责人*次。三是撰写《建议加快推进信息化建设完善残疾少儿康复救助监管机制》信息上报，争取市残联加快推进救助信息平台的开发，引进人工智能技术，实现对受助者康复过程的有效监控，并建立有效的评价和惩处机制，进一步防范监护人、康复机构违规行为。四是已向福田、罗湖、宝安、龙岗等兄弟区学习经验，调整救助工作方式，完成了实施方案的修订，并召开了康复机构、街道和社区专干、专职委员等培训会议，通报问题及对相关调整进行解读，****年*月*日起将结算方式由区残联与机构结算调整为由残疾少儿监护人垫付康复服务费用，在康复服务结束后，以季度为单位凭有效票据及有关康复服务资料到区残联据实申请补助，强化对训练记录等康复服务资料的审核，降低财政资金支出风险。在康复档案管理方面：一是已向服务机构印发《关于进一步加强残疾少儿康复服务档案管理的通知》，对康复档案管理不规范，资料建立不及时等问题做进一步规范指引，要求各机构高度重视，强化责任意识；规范档案登记，落实服务质量。目前已向涉及康复训练考勤记录重叠的康复机构追回重复考勤款项**.**万元，并上缴指定财政账户。二是严格核查****年和****年康复资金使用记录，加强规范化审查，据实为服务对象结算补贴尾款。 南山区残疾人联合会 ****年*月**日
