中山市市场监督管理局采用定点竞价方式实施本次采购，现邀请合格的供应商参与竞价。 一、项目基本信息 （一）项目名称：中山市市场监督管理局审计服务定点采购 （二）项目编号：DDJJ-****-****** （三）预算金额：***,***.** （四）采购需求： 编号 服务描述 需求描述 数量 计量单位 * 人员要求：至少*人，其中至少有一个是注册会计师服务开始时间：自合同签订开始服务结束时间：****年*月底 结合我局实际，制定****年内部审计工作方案，将对本单位及所属单位的****年度预算执行及其他财务收支情况、固定资产管理情况、内部控制和风险管理评价、政府采购及招投采购情况（时点：****年至****年*月）、非税收入征缴管理情况（时点：****年至****年*月）和往年审计过程中发现问题的整改落实情况等项目进行审计 * 项 商务需求 编号 需求内容 * （一 ）****年度预算执行及其他财务收支情况重点审计财务收支的真实性、合法性和效益性，有无财务违规违纪行为等。*、审查各项经费收入情况。审查其是否纳入财务部门统一核算和管理，有无隐瞒收入、转移资金、未经财政部门批准擅自设立资金账户和私设“小金库”、公款私存或将收入挂账等问题。 * *、审查经费支出的真实性、合法性、效益性。各项经费支出是否真实、合法，资金的使用是否符合规定的范围和标准，有无扩大开支范围、提高开支标准、虚列支出、转移资金、滥发钱物等问题；审查往来账款项的真实性、合法性，有无在往来科目列收支；重大经济行为是否经班子集体研究讨论决定，是否按规定程序报批和操作，手续是否完备、程序是否合法。*、审查执行中央八项规定精神情况。重点审查“三公” 经费及会议费、培训费等支出情况的真实性和合法性，是否符合中央规定，检查有无超标准、范围发放津贴补贴。 * *、审查专项资金的管理和使用等情况。专项资金的使用是否合理，重大项目是否按计划实施到位，专项资金的使用效益是否达到预期目标。*、审查****年度预算执行审计过程中发现问题的整改落实情况，对照审计发现问题逐项核实是否完成整改，是否虚假整改、是否屡审屡犯，确保整改到位。*、其他需要审计的事项。 * （二）固定资产管理情况*、审查固定资产的取得情况。是否按照效益原则取得固定资产，是否存在闲置的现象，固定资产是否及时办理验收并规范入账，是否形成账外资产，需要办理固定资产权属登记的，是否及时办理。 * *、审查固定资产的使用情况。是否存在未经批准，抵押、质押等担保现象，是否每年进行一次固定资产清查盘点，是否按照规定调剂、调拨资产，是否按规定出租资产，是否按照统一规定的折旧方法、折旧年限和预计净残值率按月计提固定资产折旧，是否按固定资产管理规定及时维护固定资产信息、及时粘贴或更新固定资产标签，是否对盘盈、盘亏资产及时进行相应会计处理，做到账实相符。 * *、审查固定资产的处置情况。是否按期处置已报废固定资产及闲置固定资产，是否按规定进行资产评估和备案，固定资产处置收入是否及时上缴国库，是否存在应报废未报废的资产，是否按照规定报废资产。*、审查****年固定资产管理审计过程中发现问题的整改落实情况，对照审计发现问题逐项核实是否完成整改，是否虚假整改、是否屡审屡犯，确保整改到位。*、其他需要审计的事项。 * （三）内部控制和风险管理评价*、对单位的内部控制体系建立健全性、完善性和执行的有效性进行评价。*、审查****年内控管理审计过程中发现问题的整改落实情况，对照审计发现问题逐项核实是否完成整改，是否虚假整改、是否屡审屡犯，确保整改到位。*、其他需要审计的事项。（四）政府采购及招投采购情况*、审查政府采购预算编制与资产配置计划是否衔接，计划编制与预算编制是否完整，有无无计划、超计划、超预算、超标准采购等问题。 * *、审查政府集中采购制度执行是否严格，有无违反集中采购目录、采购限额标准和采购方式规定，采取化整为零等方式规避政府集中采购。*、审查政府采购程序是否符合规定，有无虚假招标、擅自变更中标结果、随意追加合同、单一来源采购项目未按规定报批、协议供货和网上竞价不规范等问题。*、审查政府采购政策功能是否有效发挥，有无未经批准采购进口产品，未按规定采购节能环保、自主创新产品。*、审查是否落实政府采购验收环节；是否按照规定保存政府采购业务相关档案。 * *、对于单位自行采购的项目，审查是否符合自行采购标准，采购方式的确定是否合规；采购程序是否符合相关规定，招标文件的内容和编制项目、招标文件是否经过逐层审核，评审资料是否完整，有没有未按规定发布招标公告、缩短招标时间、未从专家库随机抽取评标委员会成员；有无将应公开招标采购的项目化整为零或人为故意采取邀请招标等问题。*、审查政府采购资金支付方式是否合规。*、审查合同签订后有没有对合同履行情况跟踪管理，有没有按合同进度推进项目。 ** *、对照往年审计审计发现问题逐项核实是否完成整改，是否虚假整改、是否屡审屡犯，确保整改到位。**、其他需要审计的事项。（五）非税收入征缴管理情况*、审查非税收入项目的设立、收费标准等是否符合规定。*、审查非税收入征缴管理是否规范。*、审查罚没收入征缴管理是否到位。*、审查征收力度是否不够，是否作到应收尽收；审查是否按规定催缴、清理应收款。*、审查非税收入是否足额上缴。*、审查下放的执收事项指导和落实是否到位；审查减费惠企政策是否落实到位，有无已经取消的行政收费项目仍在收费。 ** *、审查是否建立健全单位非税收入管理内控制度。*、其他需要审计的事项。 ** 备注：*、报价如需报表、政府采购招投标数量等详细材料，请联系项目联系人；*、本项目要保质完成。 （五）竞价公告时间：****-**-** **:**:** ~ ****-**-** **:**:** （六）供应商报价时间：****-**-** **:**～**:** 二、供应商报价须知 （一）本项目的供应商，采购人选择的有*家，随机抽取的有*家。 （二）供应商应完整、真实、准确的填写采购需求中规定的所有内容。供应商没有对采购需求在各方面都作出实质性响应是供应商的风险，有可能导致其报价被认定为无效报价。 （三）如果因为供应商报价时填报的内容不详，或没有提供采购需求中所要求的全部资料及数据，由此造成的后果，其责任由供应商承担。 （四）供应商应认真核对报价信息，确保符合采购需求，并对其真实性负责。若与实际不符，一经查实，将视为弄虚作假，当次报价无效，并按政府采购相关规定给予处理。 三、定点竞价规则 （一）报价规则 （*）供应商的报价应是总价。 （*）供应商的报价应不高于最高限价。 （*）在报价时间截止前，供应商可以多次报价，最后*次报价为最终报价。 （二）实质性响应审核 报价时间截止后，采购人应当组成评审小组，对参与报价供应商的响应情况进行审核，推荐*家以上实质性响应采购需求的供应商。认定供应商未实质性响应采购需求的，应当说明不能实质性响应采购需求的理由。 （三）成交规则、终止规则 （*）成交规则：报价时间截止后，采购人推荐的实质响应采购需求的供应商有*家以上，系统按照报价由低到高的顺序，确定最低报价供应商为成交供应商。 （*）终止规则：在定点竞价公告期间，采购人因故取消采购任务、变更采购需求；或者在报价时间截止后，参与报价或者实质响应采购需求的供应商不足*家的，竞价终止。 四、项目联系方式 联系方式：黄先生 ****-******** 采购单位：中山市市场监督管理局 ****年**月**日