中山市五桂山街道纪检监察办公室采用定点竞价方式实施本次采购，现邀请合格的供应商参与竞价。 一、项目基本信息 （一）项目名称：中山市五桂山街道纪检监察办公室审计服务定点采购 （二）项目编号：DDJJ-****-****** （三）预算金额：***,***.** （四）采购需求： 编号 服务描述 需求描述 数量 计量单位 * 人员要求：*服务开始时间：中标确认，签订合同起算服务结束时间：****年**月**日前出具全部正式审计报告。 一、采购项目概况：五桂山街道办事处****-****年度工程项目审计二、审计费用 本项目预算：￥***,***.**元。三、审计对象 ****-****年度预算金额**万元（含）以上及****年度预算金额**万元（含）以上工程（含装修修缮工程）项目单位四、审计项目情况审计项目数t****-****年项目合同数(万元)t****-****年项目预算数(万元)**项工程***.******.***五、审计重点内容依据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国国家审计准则》、中山市经济责任审计工作联席会议办公室《关于印发的通知》(中经审办〔****〕*号)要求,对我街道办事处****-****年度预算金额**万元（含）以上及****年度预算金额**万元（含）以上工程（含装修修缮工程）项目进行审计，具体审计内容如下：（一）审计工程项目基本建设程序执行情况。*．项目前期管理（*）审查项目立项手续（如有）是否按规定进行报送审批；可研报告及估算是否按规定进行报送审批；勘察设计方案及概算是否依照可行性研究批复进行设计、审查和批准；项目环境影响评价报告是否通过相关部门审批；施工图设计文件是否经过第三方审图机构进行审查确认。（*）审查项目勘察设计方案及概算；施工图设计和预算编制是否与初设保持一致；项目设计有无深度不够、漏项等问题；是否由于设计深度不足，造成变更较多，大量增加投资等情况；有无多列预算、夹带项目或预算外投资等问题；预算调整的程序是否到位，内容是否真实，是否存在多头申报，重复立项，套取项目资金问题。（*）审查是否按规定办理建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、施工许可证、工程质量和安全监督注册登记等证书。*．项目招投标管理（*）勘察、设计、监理、施工单位及主要设备材料采购等限额以上单项项目是否按规定公开招标；邀请招标是否通过主管部门的审批备案。（*）招标的过程是否公平、公正、公开；工程设计、施工、监理等单位是否具有工程建设所要求的资质等级；投标单位是否有围标、串标、应废标未废标等现象；是否存在施工在前招标在后问题；是否存在违规转包、分包，并因此造成重大损失和工程质量隐患等问题。（*）是否在指定的信息网络或其他媒介公开发布招标公告，招标公告中的信息是否全面、准确；招标的时间、澄清时间、投标有效期是否符合相关要求；投标保证金、履约担保的方式、数额及时间是否符合有关规定；评标办法的选用是否合理，评分标准是否先进合理，评委的组成是否满足有关规定；招标程序的合理、合法性，评标、定标工作的公正、公平性；招标条件是否有指向性、倾向性，造成多次流标。*．合同签订、执行情况。审查合同签订的规范性、合同条款的完备性、合同内容的合法性和合同执行的严肃性；合同签订是否与招投标文件一致，合同变更或解除是否履行必要程序，补充合同签订程序是否规范；合同条款是否完备、合法有效，签约双方的权利和义务是否明确并具有对等性；合同签订是否及时，是否存在先施工后补合同的现象；采取招标投标方式订立的合同内容是否与招标文件和中标单位投标文件相一致，签约双方是否订立了背离合同实质性内容的其他协议；合同条款是否得到全面、严格地履行，审查有无合同违约、违约的原因及违约处理结果。（二）项目资金到位、管理和使用情况*．检查资金落实及到位情况。主要是：资金来源是否合规，是否足额落实，是否按工程进度及时到位，有无因资金不落实、不到位造成工期延误，引起索赔，甚至形成损失浪费。*．资金的拨付、支出凭据是否合法、充分，审批手续是否完备；工程项目的计量支付凭据是否经有关工程管理部门、代建单位、监理单位审核、批准；合同项目是否按合同金额（结算金额）、进度、特有对象拨付；是否存在提前或多支付工程款；是否存在超合同（结算）付款的问题；已结算项目是否按规定或合同约定留足工程质量保证金；由施工方原因造成的工程维修费用是否扣除。*．资金使用是否符合已批准预算确定的建设内容，是否存在非工程项目支出、设计（预算）外项目挤占建设资金等行为；项目支出是否存在超预算的问题；有无以各种名义虚列支出行为；项目建设成本是否真实，有无采取弄虚作假、虚报工程量、“报大建小”等方式套取资金问题。（三）工程造价真实性情况*. 按照工程招投标文件、《施工合同》及工程变更通知等有关文件的规定，对工程结算价款的真实性、准确性、合法性进行全面审查；检查是否按照合同约定的结算条款进行结算；竣工图绘制量、施工现场实物、结算工程量三处是否一一对应，工程量的计算是否正确、合规，是否存在将合同包干内容重复计取等问题；定额套用是否正确，是否符合造价管理有关规定，分项组价是否合理、合规，是否存在将已含在定额内的内容另行计量取费等问题；工程取费是否正确，是否执行相应计费基数和费率标准，单项费率的计取是否符合实际状况和造价管理有关规定；材料价格的确定是否合理，有无以特殊材料为借口过分报价等；设计变更签证是否真实、合理。*.招标控制价编制是否合理；是否控制在批准的概算或预算之内。*.现场签证、设计变更、索赔各方是否按合同条款进行签认；现场签证和隐蔽工程是否真实、合规；对违约行为是否及时按照合同约定条款进行处罚；是否随意变更造成工程投资增加；每项设计变更是否有对工程投资额增减做详细的对比分析。（四）其他涉及工程项目审计需要审计的内容。六、审计报告要求根据《中山市镇区年度审计操作指引（试行）》（中审指〔****〕**号）格式要求出具审计报告及相关附表。七、审计服务要求及内容*、投标供应商及派出人员的要求 *）具有有效的营业执照； *）具有税务登记证（国税或地税）以及组织机构代码证； *）具有委派具体工作内容所需要的相应的资质； *）熟悉工程各专业的审核工作，并具备与投标供应商业务范围相对应的专业工程技术人员； *）具有健全的组织机构，有完善的内控制度和质量保证体系以及技术经济档案管理制度，有良好的服务态度和较好的社会信誉； *）投标供应商拟派的人员应熟悉国家和省市有关财政、财务、工程管理和工程造价的法规、政策，熟悉基本建设管理程序；熟悉会计制度和工程财务核算流程，项目概预算编制及分析、工程量清单编制和审核 、工程造价和建设成本审核 、项目竣工决算编制和审核，充分胜任项目建设管理监督和工程造价审核工作；熟练掌握工程量计算、工程单价套价审核软件； *） 投标供应商及投标供应商拟派的人员近*年内从业活动没有被政府有关部门和行业协会予以行政处罚、行业惩戒记录； *、服务要求： *） 中标供应商应严格遵守《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、《中华人民共和国国家审计准则》以及相关的法律法规、规章制度，按照五桂山街道纪检监察办（审计办）规定的业务范围、内容和程序实施审计； *）中标供应商应按照招标文件、合同有关规定派出合格的专业人员*人参加审计工作，项目负责人（经理）需由一名注册会计师担任，其他审计组成员至少有*名具备会计或审计专业中级职称，至少*名具备*年以上工程造价咨询工作经验；需提供该*名参与审计工作人员近半年在中标商单位购买社保记录；*）中标供应商必须按照投标文件承诺选派人员，若特殊原因需要改变人员名单的，须书面提出申请并提交相关证明资料，待采购人确认后才能执行； *）中标供应商委派的工作人员在审计工作的过程中遇到的重大问题应及时反馈、报告采购人； *）中标供应商委派的工作人员不得将审计过程中知悉的国家秘密、商业秘密和采购人提供的资料外泄，否则采购人可视情节解除与中标供应商合同，并保留追究其法律责任的权利； *）若中标供应商委派的工作人员与被审计单位及有关人员存在不利于客观公正开展审计工作的关系，供应商委派的工作人员应当向采购人提出回避；回避条件：根据《中华人民共和国审计法实施条例》第十二条的回避原则，以下情况必须回避： A)若中标供应商参与该项目建设过程，如招标代理、造价咨询、工程监理、评估等，应主动申请回避审计工作； B)若审计人员参与该项目建设过程，如招标代理、造价咨询、工程监理、评估等工作，应主动申请回避审计工作，其所在的中标供应商应作人员调整。 *、以被审计对象完成项目审计报告后，还需出具一个汇总的审计报告（包括报告及附表）。*、审计组进点时需提交经委托方审核确认的《审计实施方案》及《审计质量控制方案》，按人事管理、内部控制、档案管理、审核程序、进度控制、质量复核等内容进行详细说明和审计人员职称证书复印件，审计期间不得中途调换审计人员或减少审计力量。*、审计组需加强审计业务质量内部控制管理，严格执行审计程序，完善审计取证工作，委托方将不定期对审计质量进行抽查，防控审计风险。*、审计报告数量按采购人要求提供。提交正式纸质版审计报告（每个被审单位*份）时，连同完整审计档案（含审计底稿、征求意见稿及被审单位回复意见等审计资料）一起送交给委托方，同时提交审计报告电子版及底稿PDF电子版。*、从出具审计报告初稿、审计征求意见稿再到正式审计报告期间，审计问题修改务必提交充分的佐证材料，没有正当理由不得随意修改或删减审计问题。*、中标人应按照《中华人民共和国注册会计师法》、中国注册会计师《独立审计准则》、《中山市镇区年度审计工作制度》、《中审指〔****〕**号》的要求，对被审计单位提供的会计报表和有关资料，实施必要的审计程序，出具真实合法的审计报告。 *、在审计过程中，如发现被审计单位在工程管理、会计核算、财务管理和财产物资管理方面存在问题，导致有产生重大弊端可能的，中标人应将其情况报告采购人。**、中标人在审计过程中，如发现被审计单位的内部控制出现重大缺陷的，也应将情况报告采购人。**、中标人对在执行业务过程中知悉的商业秘密负有保密责任。除法律另有规定外，未经采购人同意，中标人不得将被审计单位提供的资料泄露给采购人以外的第三者。**、采购人将不定期对中标人履职情况进行检查，发现中标人未按协议约定或承诺的行为的，采购人有权提前终止服务协议。八、时间要求*、中标人须在签订合同*个日历天内与采购人取得联系，开展驻五桂山街道办办事处审计工作，驻点时间约**天。*、完成时间：中标人必须在****年**月**日前出具全部正式审计报告。九、付款方式审计报告完成并经采购人验收确认后**个日历天内一次性付清合同总价。十、其他要求*、本项目投标报价应包括：投标人下属的服务人员工资、福利、社保、服务设备、一切税费及其他等招标文件要求的所有费用。*、本项目由中标人承包及负责招标文件对中标人要求的一切事宜及责任。*、中标人须根据采购人每月定制的时数与天数进行工作安排，采购人有权对每月定制的时数与天数进行修改或调整。*、中标人未经采购人批准，不得再以任何方式转包或分包。*、审计报告数量按采购人要求提供。中标人需提供审计工作全部底稿*份，审计报告纸质版*份，彩色扫描版*份，电子版*份。 * 项 （五）竞价公告时间：****-**-** **:**:** ~ ****-**-** **:**:** （六）供应商报价时间：****-**-** **:**～**:** 二、供应商报价须知 （一）本项目的供应商采用公开邀请的方式，符合需求的供应商都可以参与。 （二）供应商应完整、真实、准确的填写采购需求中规定的所有内容。供应商没有对采购需求在各方面都作出实质性响应是供应商的风险，有可能导致其报价被认定为无效报价。 （三）如果因为供应商报价时填报的内容不详，或没有提供采购需求中所要求的全部资料及数据，由此造成的后果，其责任由供应商承担。 （四）供应商应认真核对报价信息，确保符合采购需求，并对其真实性负责。若与实际不符，一经查实，将视为弄虚作假，当次报价无效，并按政府采购相关规定给予处理。 三、定点竞价规则 （一）报价规则 （*）供应商的报价应是总价。 （*）供应商的报价应不高于最高限价。 （*）在报价时间截止前，供应商可以多次报价，最后*次报价为最终报价。 （二）实质性响应审核 报价时间截止后，采购人应当组成评审小组，对参与报价供应商的响应情况进行审核，推荐*家以上实质性响应采购需求的供应商。认定供应商未实质性响应采购需求的，应当说明不能实质性响应采购需求的理由。 （三）成交规则、终止规则 （*）成交规则：报价时间截止后，采购人推荐的实质响应采购需求的供应商有*家以上，系统按照报价由低到高的顺序，确定最低报价供应商为成交供应商。 （*）终止规则：在定点竞价公告期间，采购人因故取消采购任务、变更采购需求；或者在报价时间截止后，参与报价或者实质响应采购需求的供应商不足*家的，竞价终止。 四、项目联系方式 联系方式：张云霞 *********** 采购单位：中山市五桂山街道纪检监察办公室 ****年**月**日 查看项目详情