内蒙古鄂尔鄂托克前旗审计局：防范国有资产流失风险，督促国有企业建立健全内控制度
查看隐藏内容（*）需先登录
国有企业作为地方经济的中流砥柱，在坚持开拓创新发展壮大自身规模的同时，也承担着带动地方产业发展、稳定就业、扶持乡村振兴等反哺地方经济社会全面发展的重要责任。近期，鄂托克前旗审计局在对旗属国有企业财务收支情况进行审计时，发现企业内部控制存在漏洞，从而映射出一些更深层次的经营风险隐患。例如，新建或维修改造工程竣工后未验收便投入使用、合同审核把关不严、机械燃油内控制度不健全等问题，针对上述问题，审计提出如下建议：一是加强新建或维修改造工程竣工验收工作。企业进行的新建或维修改造工程竣工后，应严格遵守《中华人民共和国建筑法》及相关法律的要求，及时进行竣工验收，并在验收结果合格后方可投入使用，确保投产后安全生产。二是强化合同审核把关。企业管理层应高度重视合同审核把关工作，制定专门的合同审核流程，对每一个合同均应进行严格审核把关，对工程建设环节专业性强的合同，应由相关专业人士进行审核，从源头斩断由合同签订不规范带来的经济损失风险。三是建立健全机械燃油采购和耗用内控制度。依据企业自身生产经营特点，制定与本企业相适应、可操作性强、管控效果明显的燃料购入及耗用内控制度，严格遵循不相容岗位责任制，保障经济信息的真实性，以制度规范行为，高效监督权力运行。
