根据区委巡察工作的统一部署，****年**月*日至****年*月**日，区委巡察三组对中共莆田市城厢区审计局党组开展了巡察，并于****年*月**日反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。一、提高政治站位，强力部署工作（一）强化组织领导。巡察整改工作在局党组领导下进行，成立巡察整改工作领导小组，负责研究提出整改意见，解决落实整改工作过程中遇到的问题，确保各项整改工作部署到位、责任到位、落实到位。组长由局党组书记担任，党组成员、副局长任副组长，领导小组下设办公室，由办公室负责人兼任，办公室负责整改日常事务。研究制定《中共城厢区审计局党组关于落实区委巡察三组巡察反馈意见的整改方案》，针对区委巡察组提出的*个方面**个具体问题，逐项进行研究，逐条制定整改措施，明确责任领导、责任单位、责任人员和完成时限，做到节点明确、任务到岗、责任到人。（二）压实整改责任。局党组切实扛起整改主体责任，班子成员按照职责抓好分工范围内的整改落实工作，切实做到知责于心、担责于身、履责于行。局党组书记认真履行巡察整改工作第一责任人责任，谋划方案、督导落实、解决问题。各部门严格按照整改要求，建立整改责任体系，把任务分解到人、压力传导到岗，一级抓一级、层层抓落实，确保件件有落实、事事有回音。（三）完善整改机制。局党组坚持从严从实、立行立改，既注重解决具体问题，又注重源头治理、标本兼治，突出从制度机制上查病因、寻病根，把“当下改”与“长久立”结合起来，统筹推进，综合施策，在点对点、“一对一”大力整改具体问题的前提下，举一反三，及时总结巡察整改中的好经验好做法，形成制度规范。制定完善制度**项，推动整改工作常态化、长效化。二、巡察反馈问题的整改情况（一）聚焦党中央各项决策部署及省委、市委、区委工作要求在基层的落实情况*.关于理论学习深度广度不够的问题（*）学习审计工作的重要讲话精神不到位。整改情况：一是及时跟进学习贯彻习近平总书记最新的重要讲话精神，尤其是对涉及审计领域工作的重要讲话精神深入开展专题学习，不断增强理论学习的自觉性和实效性。二是立行立改。强化学习安排，完善学习内容，已于****年*月**日结合*月份主题党日活动，组织召开学习会，深入再学习《“十四五”国家审计工作发展规划》、全国审计工作会议等会议精神。三是强化学习纪律。在局工作例会上重申学习纪律，增强责任意识，同步学习及时传达上级精神，党务工作者严格落实“三会一课”制度，避免出现类似问题。（*）学习研讨不够深入。整改情况：一是发挥党组示范作用。多形式举行区审计局党组理论学习中心组学习会，围绕习近平新时代中国特色社会主义思想和学习贯彻二十大精神等，结合审计工作定期组织干部一同参与专题学习和研讨，进一步浓厚研讨氛围。二是立行立改。及时补齐十九届四中全会精神研讨发言材料和心得体会。三是完善学习制度。****年*月**日局党组印发《中共莆田市城厢区审计局党组会议议事规则》等八项制度，进一步完善《城厢区审计局“三会一课”制度》，不折不扣落实学习制度，提高思想站位。（*）学习规划意识不足。整改情况：一是强化思想教育，充分认识党员教育培训工作的重要性，明确要求年初及时制定全年党员教育培训工作计划。二是立行立改。已按照规定制定****年党员教育培训工作计划，并严格执行，坚持集中学习与自学相结合，促进学习教育入脑入心，见行见效。*.关于审计信息化建设推进缓慢的问题（*）计算机审计应用薄弱。整改情况：一是专门选派审计干部到省审计厅跟班学习三个月、选派审计干部到市审计局跟班学习三个月，学习省市计算机审计应用技能，之后回单位及时传授技能，加强我局的计算机审计技能应用。二是加强审计人员对专用审计软件应用技术的培训力度，使审计人员尽快了解掌握AO系统和OA系统交互及计算机辅助审计的方法、内容、步骤，切实提高AO现场审计实施系统的使用率。三是****年*月**日下午邀请高级审计师到我局举办计算机审计专题培训班，切实提高审计干部专业水平。（*）数据集中力度不强。整改情况：一是专门选派审计干部到省审计厅跟班学习三个月、选派审计干部到市审计局跟班学习三个月，学习省市计算机审计应用技能，之后回单位及时传授技能，加强我局的计算机审计技能应用。二是采取集中学习与自学相结合、学习培训与实践应用相结合的方式，不断提高审计人员运用大数据审计的能力，促进完善使用AO现场审计实施系统项目中审计各个阶段上传*A系统审计管理区内容。三是****年*月**日下午邀请高级审计师到我局举办计算机审计专题培训班，切实提高审计干部专业水平。（*）大数据审计主动性不够。整改情况：一是加强大数据审计工作力度，****年度安排区人社局计算机审计项目。二是加强大数据审计争先创优工作，****年安排城厢区医院审计组组织编写计算机审计案例参加莆田市审计局组织的****年全市计算机审计评选工作，力争取得较好成绩。三是积极争取上级审计机关“审计署中级培训班”参训名额，加强对青年干部计算机运用水平的培训。四是统一认识，革新传统的思维方式和工作方式，充分利用各类应用系统的数据资源，主动加强应用大数据审计，进行综合分析，总结经验，发现问题，判断趋势，作出决策，提出建议。*.关于推动审计全覆盖有差距的问题（*）审计全覆盖统筹规划不到位。整改情况：一是****年*月**日局党组集体学习中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于实行审计全覆盖的实施意见》，建立健全与审计全覆盖相适应的工作机制及审计对象数据库，通过在一定周期内对依法属于审计监督范围的所有管理、分配、使用公共资金、国有资产、国有资源的部门和单位，以及党政主要领导干部和国有企事业领导人员履行经济责任情况进行全面审计，实现审计全覆盖，做到应审尽审、凡审必严、严肃问责。二是统计近五年审计过的对象，在制定审计项目计划时重点关注近五年未审、审计频次较少的对象，科学安排年度审计计划。三是对重点部门、单位要每年审计，其他审计对象*个周期内至少审计*次，对重点部门、单位以及关键岗位的领导干部任期内至少审计*次，对重大政策措施、重大投资项目、重点专项资金和重大突发事件开展跟踪审计，坚持问题导向，对问题多、反映大的单位及领导干部要加大审计频次，实现有重点、有步骤、有深度、有成效的全覆盖。（*）国有企业审计覆盖不够。整改情况：一是****年*月**日局党组集体学习中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于实行审计全覆盖的实施意见》，根据国有资产的规模、管理状况以及管理主体的战略地位等因素，确定重点审计对象。对国有企业资产负债损益情况进行审计，将国有资产管理使用情况作为行政事业单位年度预算执行审计或其他专项审计的内容。二是统计近五年审计过的对象，在制定审计项目计划时重点关注近五年未审、审计频次较少的对象，科学安排年度审计计划。****************两个单位开展资产、负债、损益审计。*.关于内部审计指导监督不够有力的问题（*）业务指导覆盖不全。整改情况：一是加强各单位尤其是区属国有企业的内审业务指导，强化信息共享机制。搭建问题解答和经验交流平台，****年—****年福建省审计厅通知开展内部审计统计调查工作以来，我局每年通过微信群搭建全区各单位内审工作交流平台，以加强内审业务指导、提升业务能力为目标，发挥审计部门在内部审计工作中的“联络员、咨询员、指导员”作用。二是运用好以审代培、以审代训的制度优势，在上半年开展*个预算执行审计项目的过程中，我局审计人员零距离指导被审计单位内部审计人员规范审计流程、提高审计经验。在城******及城厢区******资产、负债、损益情况审计项目现场，我局审计人员加强审计监督到审计服务的机制转变，做好审计机关与被指导单位之间的交流融合，零距离指导区属国有企业内部审计人员规范审计流程、提高审计经验。（*）推动内部审计工作开展力度不足。整改情况：一是进一步做好内部审计宣传指导工作，在审计项目现场，审计人员认真指导区属国有企业建立内审制度，推动各单位规范内部审计行为，强化内部审计质量控制，防范内部审计风险，切实提高内部审计工作质量******、区******及区******目前均已建立出台内审制度。二是进一步完善《中共莆田市城厢区委审计委员会办公室关于印发〈关于加强内部审计管理的十条措施的通知》，多措并举加强内部审计管理，加强对各单位的内审工作指导，提高内部审计规范理念，促进各单位积极适应经济发展新常态。*.关于审计业务规范化建设有差距的问题（*）履行审计程序不严格。整改情况：一是立行立改。****年*月**日组织全体审计人员学习《中华人民共和国国家审计准则》，开展审计程序流程的业务知识培训。采取集中学习与自学相结合的方式，对全体审计人员开展审计程序流程的业务知识培训，督促审计人员严格履行审计程序，避免出现类似问题。二是加强对审计人员的管理控制。时刻强调质量控制的重要性，并要求审计人员严格按照规章制度办事。审计组长或主审的素质及能力直接影响到审计项目的质量，将针对不同的审计项目选派合格的审计组长或主审。三是建立健全各项规章制度。****年*月**日建立健全审计方案编制规定、审计外勤工作管理规定、审计取证注意事项、审计工作底稿编写及复核制度、审计报告撰写及复核制度及重大、疑难问题的请示报告等制度，切实培养审计人员的质量控制意识和风险意识。（*）审计质量过程管控不足。整改情况：一是****年*月**日组织全局人员认真学习《中华人民共和国审计法》及《审计机关审计档案管理规定》，规范审计档案管理，维护审计档案的完整与安全，保证审计档案的质量，发挥审计档案的作用。二是已组织慈善总会财务收支审计及莆田三中预算执行情况审计项目相关审计组人员对档案重新梳理、补缺，完善档案要素，已对不完整的内容全面补充完毕。三是今后将严格按照文书格式及内容等对审计档案进行整理，重视审计档案资料的日常收集和整理工作，提高档案质量管理意识。（*）审计底稿档案不完整。整改情况：一是专题部署，上下形成思想共识。****年*月**日召开专题会议部署档案管理工作，今后安排专人对接负责检查审计档案，做到及时补缺补漏。二是立行立改。已安排相关审计组人员对档案重新梳理、补缺，完善档案要素，已对不完整的内容全面补充完毕。三是今后将严格按照文书格式及内容等对审计档案进行整理，重视审计档案资料的日常收集和整理工作，提高档案质量管理意识。*.关于审计成果挖掘力度不大的问题（*）审计工作中的重大成果经验做法、先进典型总结提炼不足。整改情况：一是坚持求真务实。只有深入实际调查研究，才能准确地发现、发掘审计成果。二是加大宣传力度。加大优秀审计成果的宣传推广工作，适时总结推广优秀典型事迹，以此宣传教育，鼓励、引导、带动广大干部共同前进。****年*月份以来，我局干部职工共撰写各类信息稿**篇，其中：*篇论文发表在《中国审计》****年**期，*篇信息发表在《中国审计报》（****年**月**日），*篇论文发表在《审计月刊》****年*期，**篇发表在福建省审计厅官网，*篇发表在今日城厢微信公众号。三是做到严格要求。****年*月**日召开局务会议，要求对先进典型的管理只能抓、不能放，只能严、不能松，要进一步加大优秀审计项目培育力度，不断扩大审计成果，积极创建亮点突出的审计项目。（*）审计宣传意识弱。整改情况：一是强化信息宣传工作，将信息报送数纳入年终考核，激发广大干部职工增强信息宣传的主动性和撰写信息的积极性，加大信息宣传力度，及时总结工作亮点，积极报送信息稿。****年*月份以来，我局干部职工共撰写各类信息稿**篇，其中：*篇论文发表在《中国审计》****年**期，*篇信息发表在《中国审计报》（****年**月**日），*篇论文发表在《审计月刊》****年*期，**篇发表在福建省审计厅官网，*篇发表在今日城厢微信公众号。二是****年*月**日制定《城厢区审计局关于加强信息宣传工作的规定》文件，指定专人负责统计报送信息情况和各种刊物、媒体采用信息情况，并实行“一月一汇总”进行通报，将采用情况作为干部职工个人年度考核和绩效考评的重要参考依据，并给予适当表彰奖励。*.关于意识形态工作重视不够的问题（*）意识形态工作责任履行不到位。整改情况：一是认真贯彻落实习近平总书记关于意识形态工作的重要讲话精神，严格履行意识形态工作主体责任，党组按照要求每年至少两次专题研究意识形态工作，确保意识形态工作责任制的有效落实。二是把意识形态工作纳入党组会重要议事日程，纳入考核范围，与审计业务工作同部署、同落实、同检查、同考核，定期召开党组会议专题研究部署意识形态工作，明确工作重点，分析研判意识形态领域情况，确保牢牢掌握意识形态主动权。三是****年*月**日局党组印发《****年党组理论学习中心组学习计划》，组织全体党员进行《习近平在福州》《习近平在宁德》《习近平在厦门》的再学习，形成加强意识形态工作的浓厚氛围。（*）意识形态理论武装不足。整改情况：一是****年*月**日召开党组会议，对《宣传工作条例》等意识形态相关文件进行集中学习，进一步加深对意识形态工作的认识，强化意识形态理论武装。二是坚持把意识形态作为政治理论学习的重点内容，严格落实党组理论中心组学习制度，围绕重要思想理论和重点工作要求，精心制定党组理论学习中心组学习计划，已于****年*月**日印发《****年党组理论学习中心组学习计划》。同时，运用党组理论学习中心组、“三会一课”、“主题党日”、学习强国等载体，强化理论武装，坚定理想信念，增强政治敏锐性和政治鉴别力，自觉抵制不良思潮。三是以深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神作为首要任务，将自学和集体学习相结合，通过精读原著、开展学习交流、交流心得体会等形式提升学习效果，强化学习转化，提高党员干部对意识形态工作方面的知识水平。（*）意识形态自检自查意识不足。整改情况：一是今后将认真贯彻落实中央、省委、市委、区委关于意识形态工作的决策部署及指示精神，严格按照上级规定按期开展年度意识形态工作督查，切实提高对意识形态工作的认识。二是严格落实意识形态工作责任制，压紧压实政治责任，认真贯彻落实上级各项指示精神，牢牢把握正确的政治方向，确保意识形态领域不出问题。三是严格按照意识形态工作督查的情况开展工作，同时结合审计工作实际，认真撰写年度意识形态分析报告。（*）意识形态阵地管理有短板。整改情况：一是要坚持把意识形态工作作为一项常态化工作来抓，纳入单位、股室的重要工作内容，纳入党建工作责任制，纳入执行政治纪律和政治规矩的监督范围，提高工作积极性和主动性，种好意识形态工作这块“责任田”，推动意识形态工作落细、落小、落实，常抓不懈、抓出成效。二是严格落实意识形态阵地审签制，按照三级审签的要求，涉及意识形态阵地的内容要求经办人、部门负责人、局领导三级审签后方可对外发布。三是坚持党管意识形态的原则，成立意识形态工作领导小组，建立意识形态工作责任制，明确党组书记作为第一责任人，党组成员、副局长为直接责任人，统筹领导抓紧抓实意识形态工作。（二）聚焦群众身边腐败问题和不正之风以及群众反映强烈的问题情况*.关于作风建设有待加强的问题（*）公文管理不规范。整改情况：一是相关经办人员王某某已退休、杨某已考录其他单位，目前已建立公文编号和备案制度，每份公文都要求有唯一编号，并按规定做好备份存档。二是建立公文质量检查机制，定期对公文进行评估，发现问题并及时改进。三是设立公文质量检查组，定期抽查公文，并对抽查结果进行反馈和整改。在公文审核方面，加强严格把关，规范发文流程和文号文种，及时补齐莆城审〔****〕**号、莆城审〔****〕*号的拟稿人、审核人签字；在文号管理方面，今后将严格要求编号人员认真做好文号使用台账。（*）存在文风不实情况。整改情况：一是深入开展自查自纠，坚持把正学风、改文风与转作风有机结合起来，破除“纸上形式主义”，从思想观念、行为方式上找根源、抓整改。二是****年*月**日局党组印发《中共莆田市城厢区审计局党组会议议事规则》等八项制度，修订并完善《城厢区审计局党支部工作规则》、《中共城厢区审计局党支部关于重大问题决策程序的规定》，已重新撰写****年度党风廉政建设工作报告。由于相关经办人员王某某已退休、杨某已考录其他单位，今后将加强局机关工作作风建设，坚持高标准严要求，以严实的工作作风推动工作开展。*.关于财经制度执行不严格的问题（*）会计原始凭证不齐全。整改情况：一是立行立改。我单位已于****年*月**日补充编制****年**月至****年**月聘用人员工资发放花名册并入账，补开城厢区平安工作协会会员单位会费发票。二是我单位已于****年*月**日组织全局干部职工认真学习研究《福建省行政事业单位财务报销审批手续的若干规定》，今后严格按照上述规定审核把关报销材料，确保报销材料齐全。三是加强财务人员日常教育，督促严格执行财经纪律。四是已于****年*月**日对夏某某进行提醒谈话。（*）报销凭证不规范。整改情况：一是立行立改。已于****年*月**日组织全局干部职工认真学习《福建省行政事业单位财务报销审批手续的若干规定》。二是今后将严格做到部分办公零星支出不以收款收据入账报销。三是加强财务人员日常教育，督促严格执行财经纪律。四是已于****年*月**日对夏某某进行提醒谈话。（*）利息收入未上缴国家金库。整改情况：一是立行立改。我单位举一反三，立即组织人员对****年*月至****年*月应上缴未上缴国库的利息收入进行统计，共计****.**元，并于****年*月**日全额上缴国库。二是我单位已于****年*月**日组织相关人员认真学习研究《财政部关于加强政府非税收入管理的通知》（财综字〔****〕**号）文件精神，确保今后及时、足额上缴利息收入。（*）未及时登记会计账簿。整改情况：一是已于****年*月*日组织工会相关人员认真学习《会计法》、《会计基础工作规范》等相关法律法规，进一步提高会计工作质量。二是立行立改，区审计局工会已于****年*月按时登记会计明细账簿。三是今后将继续依据《行政单位财务规则》、《会计基础工作规范》、《福建省基层工会经费收支管理实施办法》等相关法规，确保会计工作规范准确。（*）超范围支出工会经费。整改情况：一是已于****年*月*日组织工会相关人员认真学习《会计法》、《会计基础工作规范》等法律法规，切实做好会计基础工作，进一步提高会计工作质量。二是今后我局将严格执行相关规定，规范财务报销行为，进一步加强工会的收支管理。三是加强财务人员教育，督促其严格按照《中华人民共和国工会法》及《福建省基层工会经费收支管理实施办法》规范使用资金。四是已于****年*月**日对蔡某某进行提醒谈话。*.关于资产管理不规范的问题（*）采购方式适用错误。整改情况：一是已于****年*月*日组织局办公室及财务等相关人员认真学习《莆田市城厢区财政局转发福建省财政厅关于建立健全福建省政府采购网上超市品目和金额标准动态调整机制的通知》等规章制度。二是严肃财经纪律，要求我局工作人员今后严格按照相关规定要求在网上超市采购复印纸。（*）采购履约验收不到位。整改情况：一是组织相关人员自查自纠，已及时补齐验收材料、采购合同等法人代表签字等材料。二是已于****年*月*日组织局办公室及财务等相关人员认真学习《行政单位财务规则》、《福建省行政事业单位财务报销审批手续的若干规定》等规章制度。三是举一反三，要求我局工作人员今后严格履行采购验收等相关手续。（*）物品领用制度落实不严格。整改情况：一是办公用品为办公室统一发放，干部职工需要时再进行补充发放，故未办理领用手续。已于****年*月**日及*月*日组织办公室及财务等相关人员认真学习《福建省行政事业单位财务报销审批手续的若干规定》、《行政单位财务规则》等规章制度的有关规定。办公室设立办公用品台账进行分类、编号、登记、造册统一管理。二是办公用品实行个人领用，必须填写《办公用品领用单》。本人根据工作需要填写申请单经办公室分管签字后到办公室领取相关办公用品。三是办公人员领用的所有办公用具用品均需在办公用品领用单上签字，若因故离开应如数交还。今后将严格执行物品领用制度，工作人员需要领用物品时必须在领用单上列明领用时间和领用人。四是已于****年*月**日对戴某某进行提醒谈话。（*）固定资产管理使用不规范。整改情况：一是已于****年*月*日组织办公室及财务等相关人员认真学习组织办公室及财务等相关人员认真学习《关于进一步规范行政事业单位国有资产管理相关事项的通知》等规章制度，强化业务技能。二是****年*月**日组织人员对局资产进行清查，电脑虽已达到报废年限，但目前仍能使用，考虑到目前无可用资金购置新电脑，因此对能正常使用的**台电脑不做报废处理。*.关于派驻纪检组精准监督聚焦不够的问题。整改情况：一是进一步突出精准监督有效防控。紧盯关键少数，坚持监督工作日常化、日常监督经常化，综合运用列席重要会议、参与重要活动、听取工作汇报、实地监督检查、提出监督意见等方式，以遵守政治纪律和政治规矩、贯彻落实上级决策部署为重点开展执纪监督，及时反馈存在问题，提出意见建议和整改要求。不断推进权力运行制约、廉政风险防控工作，完善有效预警提醒机制，并做好制度建设“后半篇文章”。二是进一步抓实日常监督形成闭环。拓展监督的方式和途径，确保监督实效管用。紧盯老问题与关注新动向相统一，紧盯重要节点、重点领域、关键环节，以专项监督+挂钩监督为抓手，强化问题导向，形成发现问题、督促整改、源头治理的监督闭环。结合主体责任检查、民主生活会对照检查、批评和自我批评、问题整改、年度述责述廉等情况，采用动态化的监督方式，与挂钩纪检监察室共同分析研判，构建健康向上的良好政治生态。坚持把监督融入业务、融入流程、融入效果，推动我局依规依纪依法落实决策、行使权力、落实责任。（三）聚焦基层党组织领导班子和干部队伍建设情况*.关于落实议事决策制度有偏差的问题（*）议事制度执行不严。整改情况：一是增强遵规守法意识，严格自律、以身作则，坚决制止和纠正违反财务管理制度和财经纪律的行为，确保各项资金安全、规范、有效使用。二是按照集体领导、民主集中制、个别酝酿、会议决策的原则，严格执行“三重一大”制度，做到重大事项召开党组会集体讨论、研究决定。三是****年*月**日局党组印发《中共莆田市城厢区审计局党组会议议事规则》等八项制度，对议事范围、议事的规定和程序、议事纪律等进行明确规定，对涉“三重一大”事项必须经党组集体决策后方可实施，严格执行“三重一大”决策程序。（*）党组议事作用发挥不充分。整改情况：一是充分发挥党组的领导核心作用，进一步规范党组议事和决策程序，提高决策的科学化、民主化、规范化水平。二是按时召开党组会议，坚持民主讨论决定。目前已召开*次党组会议。三是严格执行少数服从多数原则，充分发挥集体智慧和能力，决策过程中严格遵守“一把手”末位表态制度，不搞“一言堂”，切实维护良好的政治生态。四是相关经办人员王某某已退休、刘某某已考录到其他单位，已于****年*月**日对徐某某进行提醒谈话。（*）会议记录不严肃。整改情况：一是严格制定、落实会议纪律、会议纪要制度，明确会议记录撰写要求，确保会议记录规范性和严肃性。二是立行立改。****年*月开始将党组会、局务会、党员大会的会议内容单独记录，全面、完整记录会议事项讨论过程。三是进一步严格规范会议记录管理制度，明确专人负责会议记录，同时加强对会议记录人员的教育，严肃工作纪律，严格按要求做好今后的会议记录，做好相关材料的收集整理归档工作，防止出现类似情况。*.关于干部队伍建设统筹谋划不够的问题（*）内设部门职能发挥不充分。整改情况：一是由于人员变动频繁，部分资料未及时交接导致材料丢失。今后将健全单位的内部控制机制，对单位内部岗位进行职责分工，保证单位中每个岗位的责任明确，实现责任到人、制度管人。二是强化办公室作用，严格落实档案管理等工作职责,由专人负责保管。相关经办人员王某某已退休、杨某已考录其他单位，今后将及时将档案材料做好归档，让办公室工作人员从思想上认识到档案管理工作的重要性，防止出现类似情况。三是加强相关人员素质培养。通过多种形式的业务培训，在提升业务能力、职业道德、政治素质等，并时刻关注他们的思想动态。（*）信息化队伍建设力度不足。整改情况：一是****年*月**日下午邀请国家审计署计算机审计案例评选优秀奖（最高奖）获得者陈某某授课《医保基金大数据审计的经验与体会》（*节课）。二是创新工作方法和人才培养，积极开展“以审代训”、“以老带新”，大力开展信息化知识培训，加强教育管理，切实提高审计人员计算机审计能力。（*）考勤管理不够严格。整改情况：一是建立健全考勤管理制度，加强日常监管，严格考勤管理，强化干部职工纪律和效率意识，始终保持严的基调，持续释放高压信号，从严抓好职工教育管理。二是进一步规范好请假单、代签单、病假单等考勤的纸质、电子数据的登记与录入，多渠道储存考勤情况的登记，以备抽查检查。三是进一步规范单位办公室档案人员的变动，做好移交档案清单登记表和纸质材料的移交手续，以备接手人员更直观地参与工作。四是已于****年*月**日对单位****年*月**日未考勤签到退的干部方某某进行批评教育。*.关于党内政治生活不严肃的问题（*）领导干部执行双重组织生活会制度打折扣。整改情况：一是严格执行双重组织生活会制度，班子成员以普通党员身份参加组织生活会，党组书记对生活会质量进行督导检查，增强班子成员的党性意识和组织观念。二是进一步严肃党内政治生活，****年*月**日组织学习《关于新形势下党内政治生活的若干准则》等党内法规制度，严格执行民主生活会和组织生活会制度，按照上级要求及时规范开展。（*）未按要求召开党员大会。整改情况：一是****年*月**日局党组印发《中共莆田市城厢区审计局党组会议议事规则》等八项制度，完善《城厢区审计局三会一课制度》、《城厢区审计局民主生活会制度》等党内生活制度。二是严格按照《三会一课制度》等制度的工作流程，程序步骤，推进党员干部党性教育活动规范化、制度化、常态化。三是增强政治责任感，切实履行党建工作职责，严格按照要求按季度及时召开党员大会，认真落实“三会一课”等制度要求。已于****年*月**日、*月**日、*月**日、*月*日及*月**日分别召开党员大会，目前共召开*次党员大会。（*）对照检查不充分。整改情况：一是由于****年度“不忘初心、牢记使命”主题教育专题民主生活会班子对照检查材料是以涂某某对照检查材料内容为蓝本进行撰写，故会出现两份材料内容相同的情况。相关经办人员王某某已退休、杨某及刘某某已考录其他单位。二是规范程序。****年*月**日组织学习《县以上党和国家机关党员领导干部民主生活会若干规定》、《福建省县以上党和国家机关党员领导干部民主生活会实施细则》等文件精神，进一步规范民主生活会程序，严格执行民主生活会制度。三是立行立改。****年*月**日召开区审计局领导班子巡察整改专题民主生活会，按照民主生活会程序规范开展，如：认真落实会前征求意见并形成征求意见情况报告，班子及成员结合自身情况进行自我剖析，深刻查摆问题，并形成对照检查材料，同时做好有关材料的归档工作，今后将按照程序继续规范开展民主生活会。（*）谈心谈话不规范。整改情况：一是规范程序。****年*月**日组织学习《县以上党和国家机关党员领导干部民主生活会若干规定》、《福建省县以上党和国家机关党员领导干部民主生活会实施细则》等文件精神，进一步规范民主生活会程序，严格执行民主生活会制度。二是立行立改。已及时补齐****年度民主生活会谈心谈话记录谈话人签字及****年度民主生活会谈心谈话记录谈话人、被谈话人签字。三是严肃党内政治生活，在民主生活会前，由党组成员带头分级开展谈心谈话，并按要求签字存档，进一步严肃党内政治生活。（*）民主评议党员制度落实有偏差。整改情况：一是建立健全支部组织生活会制度，严格执行有关程序和要求，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，严格按照组织生活会程序召开支部组织生活会。二是认真组织开展民主评议党员工作。按照“优秀”等次评定比例不超过党员总数的三分之一开展测评，进一步严肃党内政治生活。三是****年*月**日局党组印发《中共莆田市城厢区审计局党组会议议事规则》等八项制度，进一步完善《中共城厢区审计局党支部民主评议党员制度》，严格落实民主评议党员制度，按照上级要求及时开展组织生活会民主评议党员工作。（*）组织生活部分材料缺失。整改情况：一是进一步严肃党内政治生活。通过工作群下发关于开展组织生活会的相关通知，要求全体党员把高质量召开组织生活会和开展民主评议党员工作做为一项重要的政治任务，组织会前学习、严格会前谈心谈话、会上批评与自我批评、对照检查、民主评议党员等各项活动，切实增强组织生活会的严肃性、纪律性。二是增强归集整理党建材料的意识。今后将进一步规范党务档案管理，及时将组织生活会等党建材料做好整理归档，进一步完善和规范组织生活会相关材料。*.关于机关党建工作不扎实的问题（*）支部换届不及时。整改情况：一是提高认识。进一步提高对支部建设工作重要性的认识，及时召开支部党员大会研究换届事宜，坚决做好换届前准备、换届选举、资料上报等工作环节。二是立行立改。我局已于****年**月召开党支部换届选举大会，并在会后及时进行换届材料的归集整理工作。三是严格程序。严格执行《中央组织部党组织选举工作手册》、《中国共产党基层组织选举工作条例》、《中共福建省委组织部关于进一步严格执行基层党组织按期换届制度的通知》等有关规定，规范开展党支部换届选举，完善材料，规范表述，做好归档工作。（*）换届程序不规范。整改情况：一是提高认识。进一步提高对支部建设工作重要性的认识，认真做好换届前准备、换届选举、材料归档等工作环节。二是立行立改。已对****年审计局党支部换届选举结果报告单监票人、计票人进行补签字。三是严格程序。严格执行《中央组织部党组织选举工作手册》、《中国共产党基层组织选举工作条例》、《中共福建省委组织部关于进一步严格执行基层党组织按期换届制度的通知》等有关规定，规范开展党支部换届选举，完善材料，规范换届工作程序，严肃认真做好换届工作。（*）重业务轻党建。整改情况：一是提高思想认识，坚决扛起政治责任。加强党建工作组织领导，坚持业务和党建“两手抓、两手硬”，不折不扣把党建工作各项要求落到实处，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。二是加强党建业务学习，提高抓党建工作能力。加强党组成员、党员干部党务知识学习，认真组织党组成员、党员干部深入学习党建知识，安排一个专题的党建应知应会知识学习，促进党建知识的学习提升。三是明确工作任务，坚持定期研究推动党建工作。局党组坚持每年度开展一次党建工作专题研究会议，按照规定及时召开专题会议研究部署党建工作，做到党建工作与业务工作同谋划、同部署、同推进、同落实。（*）党务公开不全面。整改情况：一是严格落实党务公开制度，调整完善党务公开内容，及时公示支部发展党员、党员关系转接、民主评议、党费收缴等情况，确保党务信息及时准确公开。二是****年*月**日局党组印发《中共莆田市城厢区审计局党组会议议事规则》等八项制度，制订、完善《莆田市城厢区审计局党支部工作制度》《莆田市城厢区审计局党务公开工作制度》，明确党务公开内容、形式等，进一步加强和规范党务公开工作，确保党务信息公开、透明、全面，提高党务信息公开的规范性和质量。*.关于落实全面从严治党主体责任不够有力的问题（*）主体责任履行不到位。整改情况：一是牢固树立主体责任是政治责任、全面责任、第一责任的理念。认真学习贯彻《党委(党组)落实全面从严治党主体责任规定》，切实增强“两个维护”的政治自觉，强化守土有责、守土担责、守土尽责的政治担当，扭住责任制这个“牛鼻子”，抓住党组这个关键主体，不折不扣落实全面从严治党主体责任，不断提高履职尽责本领。二是每半年至少召开*次局党组会议专题研究全面从严治党工作，分析研判形势，贯彻落实全面从严治党主体责任，有力推动全面从严治党向纵深发展。****年*月*日局党组召开专题会议研究全面从严治党工作。三是根据中央、省委、市委、区委决策部署，结合局全面从严治党形势和任务，坚持问题导向，突出工作重点，制定****年度局党组落实全面从严治党主体责任清单，明确责任分工，分析和解决从严治党存在的问题，更加有效地推动全面从严治党向纵深发展。（*）风险防控要求不高。整改情况：一是始终坚持把纪律和规矩挺在前面，****年*-*月开展党纪学习教育，加强对《中国共产党纪律处分条例》等相关文件的学习，****年*月**日组织全体干部职工学习《福建省机关效能建设工作条例》，并紧盯节日节点，开展常态化廉政警示教育，做到防微杜渐，筑牢思想防线。二是加强廉政风险防控的宣传力度，在全局工作大会上通过看教育片、警示片的方式增强干部职工的廉洁意识。****年*月*日组织全体干部职工集中收看警示教育片《零容忍》第一集《不负十四亿》。三是强化廉政风险防控，按照党风廉政建设责任制的要求，切实履行“一岗双责”，带头查找廉政风险，带头制定和落实防控措施，带头抓好自身和分管股室的廉政风险防范管理，强化关键环节、领域、部位的监督检查，紧抓住重点领域、重点岗位和关键环节，建立健全廉政风险防控体系。（*）内控制度不完善。整改情况：一是立行立改。成立以办公室人员和各股室负责人组成的审核小组，对各项制度和文字材料进行了全面审查梳理，整理出目前需要更新、修改的各项制度。二是坚持建章立制。重新修订《莆田市城厢区审计局规章制度汇编》，对我局《党支部三会一课制度》、《财产财务管理制度》、《旅差制度》等各项内控制度进行整合梳理，对不规范内容及时修改，认真抓好规章制度汇编的更新完善，建立健全政府采购管理制度等内控制度。（*）警示教育不到位。整改情况：一是进一步加强廉政教育，始终把加强党员干部学习教育放在首位，多样式开展廉政活动，进一步筑牢廉政防线，增强全体干部“知敬畏、守规矩”的自律意识。二是立行立改。立即结合主题党日等活动，对全局干部职工开展区审计局方某某同志违纪问题警示教育。（*）廉政谈话流于形式。整改情况：一是深入贯彻中央和省、市、区党风廉政建设工作部署，强化压力传导，压实党风廉政建设主体责任，进一步强化领导干部廉政谈话的认识，严肃廉政谈话。二是加强对所分管股室的日常监督、管理和教育，进一步严格规范谈话程序，结合各自工作岗位实际，提高廉政责任谈话内容的针对性和实效性。三是按照区委关于印发《开展政治监督谈话工作操作指引》的通知（莆城委党建办〔****〕*号）文件精神，已于****年*月*日开展政治监督谈话，推动管党治党责任落实。三、巡察反馈问题的处理情况对巡察反馈问题认真组织调查，按照监督执纪“四种形态”对*名相关责任人作出处理；其中，批评教育*人，提醒谈话*人。四、下一步计划（一）持续抓好整改。坚持目标不变、力度不减，对巡察整改工作紧抓不放。对已完成的整改任务，适时组织“回头看”，巩固整改成果；对需要较长时间整改的问题，紧盯不放，做到边整边改、立行立改。（二）着力建章立制。在抓好巡察整改工作的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设。紧密结合审计工作实际，适时修订、完善相关制度，建立健全体系，及时堵塞体制机制漏洞，从源头上防止问题反弹回潮。（三）强化督促检查。持之以恒抓好中央八项规定精神的贯彻落实，进一步严明党的纪律，加强督促检查，加大违纪违法行为的查处力度，坚持不懈推进“四风”问题整治，以巡察整改为抓手不断推动全局各项工作上新水平、出新成果。欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：电话 ****-*******；通讯地址：莆田市城厢区荔华东大道***号城厢区政府大楼*层；电子邮箱：******。中共莆田市城厢区审计局党组****年*月**日