乐山市金口河区永和镇人民政府 乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设） 项 目 支 出 绩 效 评 价 报 告项目编号：金财绩评（****）**号 主管部门：乐山市金口河区永和镇人民政府 实施单位：乐山市金口河区永和镇人民政府 评价单位：乐山市金口河区财政投资评价审核中心乐山市金口河区永和镇人民政府 乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设） 项目支出绩效评价结论我中心对乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设）绩效评价综合得分为**.**分，其中，项目决策**.**分，项目过程**.**分，项目产出**.**分，项目效益**.**分，绩效评价评定级别为“良”。（具体评分情况见附件*.绩效评价指标体系及综合评分表） 乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设） 项目支出绩效评价结论一览表评价内容分值评价得分得分率项目决策*******.**%项目过程***.******.***%项目产出***.******.***%项目效益******.**%综合得分***.******.***%绩效评定级别良目 录一、 基本情况 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - * - (一) 项目概况 [if supportFields]?PAGEREF _Toc**** \h - * - (二) 项目绩效目标 [if supportFields]?PAGEREF _Toc**** \h - * - 二、 绩效评价工作开展情况 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - * - (一) 绩效评价目的、对象和范围 [if supportFields]?PAGEREF _Toc**** \h - * - (二) 绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - * - (三) 绩效评价工作过程 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - ** - 三、 综合评价情况及评价结论（附相关评分表） [if supportFields]?PAGEREF _Toc*** \h - ** - 四、 绩效评价指标分析 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - ** - (一) 项目决策情况 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - ** - (二) 项目过程情况 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - ** - (三) 项目产出情况 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - ** - (四) 项目效益情况 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - ** - 五、 存在的问题及建议 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - ** - （一）重视项目绩效评价管理，提高资料归纳整理能力 [if supportFields]?PAGEREF _Toc**** \h - ** - （二）项目开展程序倒置，资金管理有待加强 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - ** - 六、 附件 [if supportFields]?PAGEREF _Toc*** \h - ** -乐山市金口河区永和镇人民政府 乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设） 项目支出绩效评价报告一、基本情况 （一）项目概况 *.项目背景 为持续巩固脱贫攻坚成效，全面推进乡村振兴，结合永和镇实际，经镇党委、政府研究决定，拟计划实施乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程，该项目纳入****年度沙湾区对口帮扶项目。 新华村现有花椒***余亩，水果种植**余亩，散养香猪***余头,拟计划发展蓝莓种植****亩。辖区内早期修建的农村道路，因项目投入资金有限，道路路面较窄，缺少安防设施，已经不能满足当前群众的生产生活需求，为切实维护永和镇人民群众生命财产安全，确保新华村道路交通运输安全，保障群众出行安全和经济作物运输安全，助力乡村振兴产业发展。实施新华村农村道路安防工程项目意义重大。 永和镇新华村二组尚有***余米路段未安装防护栏，存在一定的安全隐患。为更好的保障村民出行安全，拟完善该路段防护栏。 *.立项依据 （*）《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔****〕**号） （*）《中共四川省委四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（川委发〔****〕*号） （*）《中共乐山市委办公室 乐山市人民政府办公室关于印发全面实施预算绩效管理实施方案的通知》（乐委办发〔****〕**号） （*）《乐山市金口河区永和镇人民政府关于申报****年沙湾区对口帮扶项目的请示》（永和府〔****〕***号） （*）《乐山市金口河区永和镇人民政府关于审查乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目实施方案的请示》（永和府〔****〕**号） （*）《乐山市沙湾区对口帮扶金口河区工作队关于关于申报****年沙湾区对口帮扶项目的请示的批复》（乐沙扶复〔****〕*号） （*）《乐山市金口河区发展和改革局关于乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目实施方案的批复》（金发改改投资〔****〕**号） *.主要内容及实施情况 （*）项目实施规模及内容: 新华村增设* 公里防护栏、防撞墙等安防设施。 （*）项目实施情况 ****年*月**日项目单位与四川科辉******签订乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目《工程设计合同》。 ****年*月**日项目单位******签订《建设工程委托监理合同》。 ****年*月**日经乐山市金口河区财政局金财确函〔****〕***号文件对乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目预算控制价进行确认，确认结果为**.******万元（全部为建筑安装工程费）。 ****年*月**日******提交报价函，报价**.*万元。 ****年*月**日项目单位与******签订《施工承包合同》，合同工期****年*月**日至****年**月**日。工期**天。 项目路肩挡墙于****年*月**日开工建设，**月**日交工，栏杆于****年**月*日开工，****年**月**日安装完工。****年**月**日完成竣工验收。 ****年********出具乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目监理总结。 ****年*月**日经乐山市金口河区财政局金财结函〔****〕**号文件对乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目进行竣工结算总价确认，确认金额**.*****元。 *.资金投入和使用情况 （*）资金投入情况 根据《乐山市金口河区发展和改革局关于乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目实施方案的批复》（金发改改投资〔****〕**号）文件，批复同意项目实施，项目总投资**万元，资金来源于沙湾对口帮扶资金。 （*）资金使用情况 截止****年*月**日，乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设）实际支出**.*****万元。 （*）资金结余情况 乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设）经费预算**万元，实际到位**万元，实际支出**.*****万元，结余*.*****万元。 （二）项目绩效目标 *.总体目标 进一步提升道路通行能力，解决农村道路安防设施不足的问题，完善农村道路防护基础设施，强化群众出行安全保障，为农村产业发展打下坚实基础，增加群众的安全感、幸福感。 *.项目绩效目标 项目决策：项目绩效目标设定合理、绩效指标清晰可衡量。 项目管理：预算准确、执行及时、项目内部管理制度健全，考核达标，财务管理制度健全、项目档案管理良好。 项目产出：依据预算绩效目标表制定的目标任务，在成本控制预算范围内满足要求及时完成防护栏、防撞墙建设任务。 项目效益：项目的实施，既保障群众应急避险安全，又进一步提升村民的生活环境和为切实维护永和镇人民群众生命财产安全，确保新华村道路交通运输安全，保障群众出行安全和经济作物运输安全，助力乡村振兴产业发展。 二、绩效评价工作开展情况 （一）绩效评价目的、对象和范围 *.绩效评价的目的 绩效评价是全过程预算绩效管理的重要环节，预算绩效管理主体根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，依据设定的绩效目标，对经费支出的经济性、效率性、效益性和公平性进行客观、公正的测量、分析和评判，从而提高财政资源配置效率和使用效益。本次通过对乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设）的绩效评价，以期达到以下评价目的： （*）考察乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设）经费的实际完成情况，评估是否达到预期目标，如未达到预期目标，则对未完成原因进行分析，并提出针对性建议； （*）考察项目的实施过程是否合法、合规，财务管理和业务流程是否规范，执行是否有效，档案是否齐全； （*）考察项目的效益和效率，项目是否达到了预期目标，项目预算单位、市民是否满意，提高财政预算管理和提升财政资金绩效作用是否显著。 项目支出绩效评价是建设效能、责任和廉洁政府的重要手段。为客观评价乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设）的绩效，结合项目特点，我中心运用科学、规范的评价方法，制定了乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设）绩效评价指标体系，客观地对项目进行综合性评价，剖析经费支出在预算、管理及项目实施过程中存在的问题，探究其可能的原因，最后提出相应的解决对策。通过绩效评价，在项目资金管理中引入绩效管理理念，规范管理方式，总结项目管理经验，同时加强项目资金管理，优化项目支出结构，进一步提升财政专项资金使用效益和政府公共服务水平，为科学决策提供确实有力的依据。 *.绩效评价的对象 本次绩效评价的对象为乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设）。 *.绩效评价的范围 本次绩效评价的范围为乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设）总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。主要包括：决策情况；资金管理和使用情况；相关管理制度办法的健全性及执行情况；实现的产出情况；取得的效益情况以及其他相关内容。 （二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准 *.绩效评价的原则 （*）科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序，按科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。 （*）公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。 （*）分级分类原则。绩效评价由区级财政部门、区级部门（单位）根据评价对象的特点分类组织实施。 （*）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 *.评价依据 （*）《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔****〕**号） （*）《中共四川省委四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（川委发〔****〕*号） （*）《中共乐山市委办公室 乐山市人民政府办公室关于印发全面实施预算绩效管理实施方案的通知》（乐委办发〔****〕**号） （*）《乐山市沙湾区财政局 乐山市金口河区财政局关于印发沙湾区对口帮扶资金共同管理办法的通知》（乐沙财政〔****〕**号） （*）《乐山市沙湾区乡村振兴局 乐山市金口河区乡村振兴局关于印发沙湾区对口帮扶金口河区项目管理办法的通知》（乐沙乡振〔****〕*号） （*）《乐山市金口河区永和镇人民政府关于申报****年沙湾区对口帮扶项目的请示》（永和府〔****〕***号） （*）《乐山市金口河区永和镇人民政府关于审查乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目实施方案的请示》（永和府〔****〕**号） （*）《乐山市沙湾区对口帮扶金口河区工作队关于关于申报****年沙湾区对口帮扶项目的请示的批复》（乐沙扶复〔****〕*号） （*）《乐山市金口河区发展和改革局关于乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目实施方案的批复》（金发改改投资〔****〕**号） （**）其他与本次评价相关的制度、文件等资料。 *.评价指标体系 指标评价指标体系框架由*项一级指标、**项二级指标、**项三级指标构成，总分***分。指标设计严格遵循问题导向的设计思路，优先选取最具代表性、最能直接反映产出和效益的核心指标，指标内涵明确、具体、可衡量；指标数据主要来源于政策文件、基础数据表、账务、问卷调查等。 （*）决策指标：**分。用于考察项目与战略目标、部门职能与发展的匹配程度、项目在立项过程中流程的规范性、绩效目标设定合理性以及资金到位等各项情况。指标设计从项目立项、绩效目标、资金投入三个方面进行考察评价。 （*）过程指标：**分。用于考察项目资金使用的合规性和各项制度的健全性、执行的有效性。指标设计从资金管理和组织实施两个方面进行考察评价。 （*）产出指标：**分。用于考察项目实际完成效果。指标设计从数量、质量、时效和成本四个维度进行考察评价。 （*）效益指标：**分。用于综合考察项目资金投入后的效益实现程度，指标设计从社会效益、经济效益、可持续影响、满意度等四个维度进行考察评价。 *.评价方法 评价组依据绩效评价原则确定了指标体系后，综合运用了以下评价方法： （*）比较法。是指通过对绩效目标与实施效果的比较，综合分析绩效目标的实现程度； （*）成本效益分析法。是指将投入与产出、效益进行关联性分析的方法； （*）因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度； （*）最低成本法。是指对效益不易计量的多个同类对象的实施成本进行比较，评价绩效目标实现程度； （*）公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对预算支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度； （*）其他评价方法。 结合本项目特点，采用比较法、因素分析法、公众评判法。 *.评价标准 评价标准按照定性与定量评价相结合的方法，在定量时，尽可能地做到详细和精确。 绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，具体分值和等级可根据不同评价内容设定。总分一般设置为***分，等级一般划分为四档：**（含）-***分为优、**（含）-**分为良、**（含）-**分为中、**分以下为差。 （三）绩效评价工作过程 按照统一安排，乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设）支出绩效评价工作由金口河区财政局委托我中心完成。为保障本次工作的顺利开展，本次项目评价工作开展包括前期准备、制定工作方案，现场核查及座谈交流，撰写评价报告等*个阶段，具体实施流程及内容如下： *.项目启动阶段 由金口河区财政局召开会议布置绩效评价相关工作；协调组织本次绩效评价的相关部门及人员。 *.下达绩效评价通知 实施评价前，金口河区财政局向被评价单位下达评价通知。 *.绩效评价工作组成立阶段 我中心首先与金口河区财政局沟通，收集财政部门对本次评价的关注重点和要求；其次与相关部门充分沟通，了解项目的实施背景、实施内容、绩效目标和组织管理等信息，并收集资金使用、管理制度等资料。根据区财政局的要求，结合项目的特点，形成项目评价的总体思路，撰写项目绩效评价工作方案，并就工作方案内容、指标体系等与金口河区财政局进行沟通，广泛听取意见、进行完善，提交金口河区财政局审核。 *.数据收集 根据定稿后的工作方案，我中心与相关部门进行沟通，核查项目实施过程性材料，我中心收集相关业务数据，对收集的资料和数据进行汇总。 *.现场核查 我中心根据收集到的资料和数据对项目进行现场核查，通过检查、观察、访谈、重新计算、重新执行等方式核查，对现场发现的问题、疑问等与乐山市金口河区永和镇人民政府沟通，并向金口河区财政局汇报问题及沟通处理结果。 *.数据分析 我中心根据收集到的资料和数据重点对项目管理的规范性、绩效目标完成情况等方面进行分析，将分析结果同乐山市金口河区永和镇人民政府沟通确定，并向金口河区财政局汇报分析结果。 *.撰写及完善绩效评价报告 对收集到的基础数据、现场核查结果、访谈记录、满意度分析结果等各项数据进行全面复核，查找项目实施中存在的主要问题、取得的主要经验等，并拟定评价报告初稿。向财政局提交绩效评价报告，并交换意见，修改完善后定稿。 *.资料归档 对评价过程资料进行整理、归档。评价工作组就绩效评价报告初稿中所反映的问题与被评价单位进行沟通，在被评价单位反馈意见的基础上，对报告内容进行完善，形成绩效评价报告提交金口河区财政局。项目支出绩效评价工作流程图图片附件 **三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表） 评价工作组根据相关文件制定了《乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设）绩效评价指标体系及综合评分表》，绩效评价满分为***分，经评议，项目绩效评价得分为**.**分，其中，项目决策**.**分，项目过程**.**分，项目产出**.**分，项目效益**.**分，绩效评价评定级别为“良”。 乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设） 项目支出绩效评价结论一览表评价内容分值评价得分得分率项目决策*******.**%项目过程***.******.***%项目产出***.******.***%项目效益******.**%综合得分***.******.***%绩效评定级别良附：乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设）绩效评价指标体系及综合评分表（详见本报告“附件”） 四、绩效评价指标分析 （一）项目决策情况 项目决策是项目立项的前提和方向，本次评价从项目立项、绩效目标以及资金投入三个方面来评价项目决策的优劣。项目决策权重**.**分，本项目得分**.**分，得分率***.**%，项目立项依据充分、立项程序规范、预算编制科学性等指标均得满分。具体得分情况见下表*-*： 表*-*项目决策指标得分二级指标分数得分得分率项目立项*****.**%绩效目标*****.**%资金投入*****.**%合计*******.**%*.项目立项 （*）立项依据充分性分析 项目根据《乐山市沙湾区对口帮扶金口河区工作队关于关于申报****年沙湾区对口帮扶项目的请示的批复》(乐沙扶复〔****〕*号）、《乐山市金口河区发展和改革局关于乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目实施方案的批复》（金发改投资〔****〕**号）文件立项。项目为解决农村道路安防设施不足的问题，完善农村道路防护基础设施，强化群众出行安全保障，增加群众的安全感、幸福感。本项目立项依据充分，审批程序完整。依据评分方法，该指标满分*.**分。 （*）立项程序规范性分析 项目根据《乐山市金口河区永和镇人民政府关于申报****年沙湾区对口帮扶项目的请示》（永和府〔****〕***号）、《乐山市金口河区永和镇人民政府关于审查乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目实施方案的请示》（永和府〔****〕**号）、乐沙扶复〔****〕*号、金发改投资〔****〕**号文件申请、批复，项目单位严格遵守项目立项、决策和审批程序，经乐山市金口河区发展和改革局批准实施，项目立项程序规范，审批文件和材料合规完整。根据评分方法，该指标满分*.**分。 *.绩效目标 （*）绩效目标合理性分析 项目设置了绩效目标，制定了项目产出、效益、满意度指标。项目绩效目标明确合理，与项目实施的宗旨关联度较高，预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。根据评分方法，该指标满分*.**分。 （*）绩效指标明确性分析 项目单位依据绩效目标设定绩效指标，将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，绩效指标设置清晰明了、可衡量。根据评分标准，该指标满分*.**分。 *.资金投入 （*）预算编制的科学性分析 ****年*月**日经乐山市金口河区财政局金财确函〔****〕***号文件对乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目预算控制价进行确认，确认结果为**.******万元（全部为建筑安装工程费）。预算内容与项目内容匹配，测算依据较充分，考虑了实际情况。根据评分标准，该指标满分*.**分。 （*）资金分配合理性分析 项目资金预算**万元，经乐山市金口河区财政局确认的控制价**.******万元全部为建筑安装工程费，项目还包含地质灾害危险性评估费、设计费、监理费等。预算资金分配依据充分，资金分配额度合理。该指标得满分*.**分。 （二）项目过程情况 项目管理过程是保证项目获得效果的重要基础和前提，本次评价从资金管理和组织实施两个方面来评价项目管理的优劣。项目管理权重**.**分，本项目得分**.**分，得分率**.**%。扣分原因主要为项目单位提供的财务资料、招投标/比选资料不够完整，预算执行率超出十个百分点而扣分。具体得分情况见下表*-*： 表*-*项目过程指标得分二级指标分数得分得分率资金管理***.******.***%组织实施*****.**%合计***.******.***%*.资金管理 （*）资金到位情况分析 项目预算资金**万元，实际到位**万元，资金到位率为***%。依据评分方法，该指标得满*.**分。 （*）预算执行率分析 截止****年*月**日，乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设）实际到位资金**万元、实际支出资金**.*****万元，预算执行率**.**%，实际得分=**.**%**=*.**分。 （*）资金使用合规性分析 项目单位提供了记账凭证、单位资金支付凭证、合同，未提供发票、经领导审批的资金审批单、国库集中支付凭证等财务资料。项目依据乐沙财政〔****〕**号、乐沙乡振〔****〕*号两个文件对项目资金进行管理，资金使用符合项目预算批复或合同规定的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出情况。该指标满分*.**分，扣*.**得*.**分。 *.组织实施 （*）业务和财务管理制度健全性分析 项目单位为乐山市金口河区永和镇人民政府人民政府，有完整的业务和财务管理制度。该项目的实施依据永和镇人民政府人民政府制订的相关制度执行。根据评分标准，该指标满分*.**分。 （*）制度执行有效性分析 项目单位提供了项目合同书、验收报告、管理责任书等，但未提供台账、发票、经领导审批的资金审批单，我们未发现有违反法律法规和相关管理规定的地方。该指标满分*.**分，扣*.**分得*.**分。 （*）招投标采购项目合规性分析 项目单位未提供施工、监理、设计、地质灾害评估招投标/比选资料。与各单位签订的合同有必备要素；根据工程施工合同，应留存*%质保金，截止****年*月**日项目单位已付清全部施工费用，与合同约定不符。****年**月**日完成竣工验收。该指标满分*.**分，扣*.**，得*.**分。 （三）项目产出情况 项目产出是证明项目取得效果的重要依据，本次评价从产出数量、质量、时效和成本四个方面来评价项目。项目产出权重**.**分，本项目得分**.**分，得分率为***.******.***%。本项目产出的数量、质量、时效均为满分，产出成本因成本节约率超出十个百分点而扣分。具体得分情况见下表*-*： 表*-*项目产出指标得分二级指标分数得分率得分产出数量*******.**%产出质量*****.**%产出时效*****.**%产出成本***.******.***%合计***.******.***%*.产出数量 （*）防护栏长度分析 根据项目单位提供的合同、竣工验收报告及其他相关资料，该项目增设防护栏长度为***米。根据评分标准，该指标满分*.**分。 （*）防撞墙长度分析 根据项目单位提供的合同、竣工验收报告及其他相关资料，该项目设防撞墙***.*立方米。根据评分标准，该指标满分*.**分。 *.产出质量 工程竣工验收分析 项目于****年**月**日完成竣工验收，并提供竣工验收报告等相关资料。根据评分标准，该指标得满分*.**分。 *.产出时效 项目完成时效指标分析 根据《乐山市金口河区发展和改革局关于乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目实施方案的批复》（金发改投资〔****〕**号）文件审批，项目计划工期**日历天。项目于项目路肩挡墙于****年*月**日开工建设，**月**日交工，栏杆于****年**月*日开工，****年**月**日安装完工，在审批规定时间内完成。根据评分标准，该指标满分*.**分。 *.产出成本 成本节约率分析 项目计划成本**万元，截止****年*月**日实际支出**.*****万元，成本节约率为**.**%。该指标得满分*.**分，扣*.*分得*.*分。 （四）项目效益情况 项目效益是财政资金绩效评价的核心内容，本次评价从社会效益、经济效益、可持续影响、满意度四个方面来评价项目。项目效益权重**.**分，本项目得分**.**分，得分率为**.**%。项目建成后，进一步提升道路通行能力，解决农村道路安防设施不足的问题，完善农村道路防护基础设施，强化群众出行安全保障，为农村产业发展打下坚实基础，增加群众的安全感、幸福感。具体得分情况见下表*-*： 表*-*项目效益指标得分二级指标分数得分率得分社会效益****.**%经济效益****.**%可持续影响****.**%满意度****.**%合计******.**%*.社会效益分析 作为保护人民生命安全的重点项目，为促进全面乡村振兴和社会主义新农村建设宏伟目标，服务“三农”构建和谐社会以及可持续发展有着重要的意义。项目建成后，进一步提升道路通行能力，解决农村道路安防设施不足的问题，完善农村道路防护基础设施，强化群众出行安全保障，为农村产业发展打下坚实基础，增加群众的安全感、幸福感。根据评分标准，该指标评定为良，得*.**分。 *.经济效益分析 新华村大力发展花椒、水果种植，散养香猪等农产品,拟计划发展蓝莓种植。项目设施后可保障经济作物运输安全，助力乡村振兴产业发展。根据评分标准，该批准评定为良，得*.**分。 *.可持续影响分析 辖区内早期修建的农村道路，因项目投入资金有限，道路路面较窄，缺少安防设施，已经不能满足当前群众的生产生活需求。项目的实施，可以确保新华村道路交通运输安全，保障群众出行安全。根据评分标准，可持续性影响评定为良，*.**分。 *.满意度指标分析 根据随机选取的村民对项目实施后改善当地百姓的生活及出行、促进地方经济发展等方面进行满意度调查。根据问卷调查结果显示，调查满意度为**%。该指标满分*.**分，依据评分办法，该指标得*.**分。 五、存在的问题及建议 （一）重视项目绩效评价管理，提高资料归纳整理能力。 问题：对绩效管理重视不够，资料准备得不完整。项目单位未提供施工单位、监理、设计、地质灾害评估单位确定招投标/比选资料；财务资料未提供发票、经领导审批的资金审批单、国库集中支付凭证等。 建议：项目在实施过程指定专人对资料进行归纳整理并提交评价组，定期清理无用的绩效资料，避免资料堆积过多。及时对新收集的绩效资料进行整理和归档，避免拖延。开展针对项目支出程序的培训，包括财务人员、项目管理人员以及其他涉及支出的人员。培训内容可以包括财务制度、支出审批流程、各类支出的合理范围等。 （二）项目开展程序倒置，资金管理有待加强。 问题：****年*月**日项目单位与设计单位签订了设计合同，该项目于****年*月*日才经金发改改投资〔****〕**号文件批复实施。****年*月**日施工单位提交报价函，项目于****年*月**日预算控制价才经区财政局确认。施工合同中工程款应留存*%作为项目质保金，在**个月缺陷责任期满后支付，项目于****年**月**日完成竣工验收，但在****年*月**日项目单位已将剩余尾款全部支付给施工单位，未留项目质保金。 建议：项目负责人应有相应的工作经验，熟悉项目开展工作流程，在项目获批方可开展具体工作避免程序倒置。项目单位应严格按照合同规定时间、金额支付款项，定期对项目支出进行检查，检查支出程序是否合规、支出金额是否与合同规定相符，对发现的问题及时整改。附件：乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设）绩效评价指标体系及综合评分表附件 乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设） 绩效评价指标体系及综合评分表一级指标二级指标三级指标分值指标说明评分标准评分过程最终得分得分率A决策（**分）　A*项目立项（*分）　A**立项依据充分性*评价要点：*.有关政策依据项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，政策依据充分；*.项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；*.项目是否属于公共财政支持范围，是否符合中央、地方事权支出责任划分原则；*.项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。具备一个得分要素，得权重分的**%项目根据《乐山市沙湾区对口帮扶金口河区工作队关于关于申报****年沙湾区对口帮扶项目的请示的批复》(乐沙扶复〔****〕*号）、《乐山市金口河区发展和改革局关于乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目实施方案的批复》（金发改投资〔****〕**号）文件立项。项目为解决农村道路安防设施不足的问题，完善农村道路防护基础设施，强化群众出行安全保障，增加群众的安全感、幸福感。本项目立项依据充分，审批程序完整。依据评分方法，该指标满分。****.**%A**立项程序规范性*评价要点：*.项目是否按照规定的程序申请设立；*.审批文件、材料是否符合相关要求；*.事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。具备一个得分要素，得权重分的**.**%项目根据《乐山市金口河区永和镇人民政府关于申报****年沙湾区对口帮扶项目的请示》（永和府〔****〕***号）、《乐山市金口河区永和镇人民政府关于审查乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目实施方案的请示》（永和府〔****〕**号）、乐沙扶复〔****〕*号、金发改投资〔****〕**号文件申请、批复，项目单位严格遵守项目立项、决策和审批程序，经乐山市金口河区发展和改革局批准实施，项目立项程序规范，审批文件和材料合规完整。根据评分方法，该指标满分。****.**%A*绩效目标（*分）　A**绩效目标合理性*评价要点：*.项目是否有绩效目标；*.项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；*.项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；具备一个得分要素，得权重分的**.**%项目设置了绩效目标，制定了项目产出、效益、满意度指标。项目绩效目标明确合理，与项目实施的宗旨关联度较高，预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。根据评分方法，该指标满分。****.**%A**绩效指标明确性*评价要点：*.是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；*.是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；具备一个得分要素，得权重分的**%项目单位依据绩效目标设定绩效指标，将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，绩效指标设置清晰明了、可衡量。根据评分标准，该指标满分。****.**%A*资金投入（*分）A**预算编制科学性*评价要点：*.预算编制是否经过科学论证；*.预算内容与项目内容是否匹配；*.预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制，是否考虑了实际情况。具备一个得分要素，得权重分的**.**%****年*月**日经乐山市金口河区财政局金财确函〔****〕***号文件对乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目预算控制价进行确认，确认结果为**.******万元（全部为建筑安装工程费）。预算内容与项目内容匹配，测算依据较充分，考虑了实际情况。根据评分标准，该指标满分。****%A**资金分配合理性*评价要点：*.预算资金分配依据是否充分；*.资金分配额度是否合理，与项目单位或地方实际是否相适应。具备一个得分要素，得权重分的**%项目资金预算**万元，经乐山市金口河区财政局确认的控制价**.******万元全部为建筑安装工程费，项目还包含地质灾害危险性评估费、设计费、监理费等。预算资金分配依据充分，资金分配额度合理。该指标得满分。****.**%B过程（**分）B*资金管理（**分）B**资金到位率*资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×***%。实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内落实到具体项目的资金。预算资金：一定时期（本年度或项目期）内预算安排到具体项目的资金。资金到位及时率***%，且未对项目开展造成不良影响，得分等于指标业绩值*资金到位率；资金到位及时率***%，且对项目开展造成不良影响，得分等于*。项目预算资金**万元，实际到位**万元，资金到位率为***%。依据评分方法，该指标得满分。****.**%B**预算执行率*预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×***%。实际支出资金：一定时期（本年度或项目期）内项目实际拨付的资金。实际得分=（实际支出资金/实际到位资金）****%**截止****年*月**日，乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目（道路附属设施建设）实际到位资金**万元、实际支出资金**.*****万元，预算执行率**.**%，实际得分=**.**%**=*.**分。***.******.***%B**资金使用合规性*评价要点：*.是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；*.资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；*.是否符合项目预算批复或合同规定的用途；*.是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。具备一个得分要素，得权重分的**%项目单位提供了记账凭证、单位资金支付凭证、合同，未提供发票、经领导审批的资金审批单、国库集中支付凭证等财务资料。项目依据乐沙财政〔****〕**号、乐沙乡振〔****〕*号两个文件对项目资金进行管理，资金使用符合项目预算批复或合同规定的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出情况。根据评分标准，该指标得*分。***.**%B*组织实施（**分）B**业务和财务管理制度健全性*评价要点：*.是否已制定或具有相应的业务和财务管理制度；*.相应的管理办法是否合法合规，便于执行；*.业务和财务管理制度是否合法、合规、完整。制度合法完整健全有效得*分；有制度，但不够完整健全的得*分；有制度，但关键制度缺失得*分；制度有重大缺陷的不得分。项目单位为乐山市金口河区永和镇人民政府人民政府，有完整的业务和财务管理制度。该项目的实施依据永和镇人民政府人民政府制订的相关制度执行。根据评分标准，该指标满分。****.**%B**制度执行有效性*评价要点：*.是否遵守相关法律法规和相关管理规定；*.项目合同书、验收报告、管理责任书、台账等资料是否齐全并及时归档。具备一个得分要素，得权重分的**%项目单位提供了项目合同书、验收报告、管理责任书等，但未提供台账、发票、经领导审批的资金审批单，我们未发现有违反法律法规和相关管理规定的地方。根据评分标准，该指标得*分。***.**%B**招投标采购项目合规性*评价要点：*.项目单位是否通过规定的招投标流程；*.是否与具有相应资质、报价合理的供应商签订合同或协议，合同或协议中是否约定其主要工作内容、基本职责、违约责任等要素；*.是否按合同约定支付项目款项；*.是否通过竣工验收。具备一个得分要素，得权重分的**%项目单位未提供施工、监理、设计、地质灾害评估招投标/比选资料。与各单位签订的合同有必备要素；根据工程施工合同，应留存*%质保金，截止****年*月**日项目单位已付清全部施工费用，与合同约定不符。****年**月**日完成竣工验收。单位根据评分标准，该指标得*分。***.**%C产出（**分）C*产出数量（**分）C** 防护栏长度*评价要点：增设防护栏长度，用以反映和考核项目产出规模目标的实现程度。实际得分=道路加宽长度≥***米得满分，否则不得分。根据项目单位提供的合同、竣工验收报告及其他相关资料，该项目增设防护栏长度为***米。根据评分标准，该指标满分。****.**%C**防撞墙长度*评价要点：增设防撞墙方量，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。实际得分=防撞墙方量≥***立方米得满分，否则不得分。根据项目单位提供的合同、竣工验收报告及其他相关资料，该项目设防撞墙***.*立方米。根据评分标准，该指标满分。****.**%C*产出质量（*分）C**工程竣工验收*评价要点：新建项目工程是否均通过竣工验收，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。通过验收且资料齐全者得满分，缺一项得权重分**%。项目于****年**月**日完成竣工验收，并提供竣工验收报告等相关资料。根据评分标准，该指标得满分。****.**%C*产出时效（*分）C**项目完成时效*评价要点：是否在审批归定时效内完成项目，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。审批规定时效内得满分，否则不得分。根据《乐山市金口河区发展和改革局关于乐山市金口河区永和镇新华村农村道路安防工程项目实施方案的批复》（金发改投资〔****〕**号）文件审批，项目计划工期**日历天。项目于项目路肩挡墙于****年*月**日开工建设，**月**日交工，栏杆于****年**月*日开工，****年**月**日安装完工，在审批规定时间内完成。根据评分标准，该指标满分。****.**%C*产出成本（*分）C**成本节约率*成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×***%。实际成本：项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。计划成本：项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以项目预算为参考。*%≤成本节约率≤**%，则得满分，高于**%后每超出十个百分点扣除**%权重分。成本节约率*%，每降低十个百分点扣除**%权重分，扣完为止。项目计划成本**万元，截止****年*月**日实际支出**.*****万元，成本节约率为**.**%。根据评分标准，该指标得*.*分。***.******.***%D效益（**分）　D*项目效益（**分）D**社会效益*评价要点：*.助力乡村振兴；*.完善基础设施。综合评判，社会效益：评价结论优得*分，评价结论良得*分，评价结论中得*分，评价结论差不得分。作为保护人民生命安全的重点项目，为促进全面乡村振兴和社会主义新农村建设宏伟目标，服务“三农”构建和谐社会以及可持续发展有着重要的意义。项目建成后，进一步提升道路通行能力，解决农村道路安防设施不足的问题，完善农村道路防护基础设施，强化群众出行安全保障，为农村产业发展打下坚实基础，增加群众的安全感、幸福感。根据评分标准，该指标评定为良，得*分。***.**%D**经济效益*评价要点：*.保障经济作物运输安全；*.助力乡村振兴产业发展。综合评判，社会效益：评价结论优得*分，评价结论良得*分，评价结论中得*分，评价结论差不得分。新华村大力发展花椒、水果种植，散养香猪等农产品,拟计划发展蓝莓种植。项目设施后可保障经济作物运输安全，助力乡村振兴产业发展。根据评分标准，该批准评定为良，得*分。***.**%D**可持续影响性*评价要点：*.完善防灾减灾基础设施；*.发展民宿，打造特色产业。综合评判，社会效益：评价结论优得*分，评价结论良得*分，评价结论中得*分，评价结论差不得分。辖区内早期修建的农村道路，因项目投入资金有限，道路路面较窄，缺少安防设施，已经不能满足当前群众的生产生活需求。项目的实施，可以确保新华村道路交通运输安全，保障群众出行安全。根据评分标准，可持续性影响评定为良，得*分。***.**%D*满意度指标（*分）D**村民满意度*评价要点：根据问卷调查，随机选取不同人群对项目实施过程及完成成果进行满意度调查。满意度≥***%则得满分，每低于*个百分点，扣*分，扣完为止。根据随机选取的村民对项目实施后改善当地百姓的生活及出行、促进地方经济发展等方面进行满意度调查。根据问卷调查结果显示，调查满意度为**%。依据评分办法，该指标得*分。***.**%合 计***.******.***%