金口河区教育局 ****年省内对口帮扶资金(教育巩固提升) 项 目 支 出 绩 效 评 价 报 告项目编号：金财绩评（****）***号 主管部门：金口河区教育局 实施单位：金口河区教育局 评价单位：乐山市金口河区财政投资评价审核中心金口河区教育局 ****年省内对口帮扶资金(教育巩固提升) 项目支出绩效评价结论我中心对****年省内对口帮扶资金(教育巩固提升)项目绩效评价综合得分为**.**分，其中，项目决策**.**分，项目过程**.**分，项目产出**.**分，项目效益**.**分，绩效评价评定级别为“良”。（具体评分情况见附件*.绩效评价指标体系及综合评分表） ****年省内对口帮扶资金(教育巩固提升) 项目支出绩效评价结论一览表评价内容分值评价得分得分率项目决策*******.**%项目过程******.**%项目产出*******.**%项目效益******.**%综合得分*******.**%绩效评定级别良目 录一、 基本情况 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - * - (一) 项目概况 [if supportFields]?PAGEREF _Toc**** \h - * - (二) 项目绩效目标 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - * - 二、 绩效评价工作开展情况 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - * - (一) 绩效评价目的、对象和范围 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - * - (二) 绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - * - (三) 绩效评价工作过程 [if supportFields]?PAGEREF _Toc**** \h - * - 三、 综合评价情况及评价结论（附相关评分表） [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - ** - 四、 绩效评价指标分析 [if supportFields]?PAGEREF _Toc**** \h - ** - (一) 项目决策情况 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - ** - (二) 项目过程情况 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - ** - (三) 项目产出情况 [if supportFields]?PAGEREF _Toc**** \h - ** - (四) 项目效益情况 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - ** - 五、 存在的问题及建议 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - ** - （一）专人完善项目资料，确保资料的完整性 [if supportFields]?PAGEREF _Toc***** \h - ** - 六、 附件 [if supportFields]?PAGEREF _Toc**** \h - ** -金口河区教育局 ****年省内对口帮扶资金(教育巩固提升) 项目支出绩效评价报告 一、基本情况 （一）项目概况 *.项目背景 为认真贯彻落实省委十二届二次全会以及省委、省政府有关部署要求，结合促进高水平区域协调发展、全面推进乡村振兴、扎实推动共同富裕等工作实际，中共四川省委组织部下达了《****年省内对口帮扶工作重点任务》。金口河区教育局依据《乐山市沙湾区对口帮扶金口河区工作队关于划拨省内对口帮扶项目资金的函》（乐沙扶函〔****〕*号）向区财政局申请沙湾对口帮扶资金励志成才计划资金*万元、乡村寄宿制学校和学校基础设施沙湾对口帮扶项目资金**万元。 *.立项依据 （*）《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔****〕**号） （*）《中共四川省委四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（川委发〔****〕*号） （*）《中共四川省委组织部关于印发****年省内对口帮扶工作重点任务的通知》(〔****〕*号) （*）《中共乐山市委办公室 乐山市人民政府办公室关于印发全面实施预算绩效管理实施方案的通知》（乐委办发〔****〕**号） （*）《乐山市沙湾区对口帮扶金口河区工作队关于划拨省内对口帮扶项目资金的函》（乐沙扶函〔****〕*号） （*）《金口河区教育局党组会会议纪要》(第十三期) （*）《乐山市金口河区教育局关于调剂****年沙湾对口帮扶项目资金的函》（金教计函〔****〕**号） *.主要内容及实施情况 金口河区现有义务教育学校*所，其中：中学*所，小学*所，在校学生****人，教职工***人。****年教育巩固提升项目为沙湾对口帮扶资金**万元，其中奖励全区***名建档立卡户优秀学生*万元、改善金口河区乡村寄宿制学校和学校基础设施等**万元。 ****年*月**日区教育局依据《乐山市沙湾区对口帮扶金口河区工作队关于划拨省内对口帮扶项目资金的函》（乐沙扶函〔****〕*号）向区财政局申请沙湾对口帮扶资金励志成才计划资金*万元，*月**日区财政局向教育局下拨该项目资金，区教育局拨付资金后，学校将资金转账支付给学生。 ****年*月*日区教育局向区财政局申请改善金口河区乡村寄宿制学校和学校基础设施沙湾对口帮扶项目资金**万元，*月*日区财政局向教育局下拨该项目资金。*月**日，区教育局支付课桌椅、餐桌凳、寄宿学生床上用品购置资金**.****万元；**月**日区财政局将该项目剩余资金**.****万元拨付给新河小学和共安小学用于支付电脑购置。 *.资金投入和使用情况 （*）资金投入情况 ****年*月**日区财政局向教育局下拨励志成才计划资金*万元、*月*日区财政局向教育局下拨改善金口河区乡村寄宿制学校和学校基础设施资金**万元，两次合计下拨资金**万元。 （*）资金使用情况 ****年省内对口帮扶资金(教育巩固提升)项目经费实际支出**万元，其中：奖励全区***名建档立卡户优秀学生*万元、改善金口河区乡村寄宿制学校和学校基础设施等**万元。 （*）资金结余情况 ****年省内对口帮扶资金(教育巩固提升)项目经费预算经费**万元，实际支出**万元，结余*元。 （二）项目绩效目标 *.总体目标 教育巩固提升项目资金主要用于奖励脱贫户和边缘易致贫的优秀学生，购买学生课桌椅、餐桌椅、寄宿生床上用品、电脑等设备，保障金口河区农村学校和幼儿园维持正常的教学秩序。 *.项目绩效目标 项目决策：项目绩效目标设定合理、绩效指标清晰可衡量。 项目管理：预算准确、执行及时、项目内部管理制度健全，考核达标，财务管理制度健全、项目档案管理良好。 项目产出：依据预算绩效目标表制定的目标任务，在成本控制预算范围内满足要求及时完成奖励脱贫户和边缘易致贫的优秀学生、改善金口河区乡村寄宿制学校和学校基础设施任务。 项目效益：通过项目实施，坚持树本立业，巩固脱贫攻坚成果，传承创新，努力建设现代特色学校，把培养知识学养，艺术素养，科学涵养，人品修养并重的自主发展和自强励志的阳光青少年为学校的培养目标。金口河区各学校在原有的基础上，进一步加强学校的文化、艺术建设，提升学校的品味，让全校学生在民主、和谐、有序的环境中感受生命的价值，在诚实、自强、自主的氛围中获得成长。该项目的实施，减轻广大家长经济负担，改善学校办学条件，是一项利国利民的惠民政策。 二、绩效评价工作开展情况 （一）绩效评价目的、对象和范围 *.绩效评价的目的 绩效评价是全过程预算绩效管理的重要环节，预算绩效管理主体根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，依据设定的绩效目标，对经费支出的经济性、效率性、效益性和公平性进行客观、公正的测量、分析和评判，从而提高财政资源配置效率和使用效益。本次通过对金口河区教育局****年省内对口帮扶资金(教育巩固提升)项目的绩效评价，以期达到以下评价目的： （*）考察****年省内对口帮扶资金(教育巩固提升)项目经费的实际完成情况，评估是否达到预期目标，如未达到预期目标，则对未完成原因进行分析，并提出针对性建议； （*）考察项目的实施过程是否合法、合规，财务管理和业务流程是否规范，执行是否有效，档案是否齐全； （*）考察项目的效益和效率，项目是否达到了预期目标，项目预算单位、市民是否满意，提高财政预算管理和提升财政资金绩效作用是否显著。 财政支出绩效评价是建设效能、责任和廉洁政府的重要手段。为客观评价****年省内对口帮扶资金(教育巩固提升)项目的绩效，结合项目特点，我中心运用科学、规范的评价方法，制定了****年省内对口帮扶资金(教育巩固提升)项目绩效评价指标体系，客观地对项目进行综合性评价，剖析干部人才选育培养经费支出在预算、管理及项目实施过程中存在的问题，探究其可能的原因，最后提出相应的解决对策。通过绩效评价，在项目资金管理中引入绩效管理理念，规范管理方式，总结项目管理经验，同时加强项目资金管理，优化财政支出结构，进一步提升财政专项资金使用效益和政府公共服务水平，为科学决策提供确实有力的依据。 *.绩效评价的对象 本次绩效评价的对象为****年省内对口帮扶资金(教育巩固提升)项目。 *.绩效评价的范围 本次绩效评价的范围为****年省内对口帮扶资金(教育巩固提升)项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。主要包括：决策情况；资金管理和使用情况；相关管理制度办法的健全性及执行情况；实现的产出情况；取得的效益情况以及其他相关内容。 （二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准 *.绩效评价的原则 （*）科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序，按科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。 （*）公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。 （*）分级分类原则。绩效评价由区级财政部门、区级部门（单位）根据评价对象的特点分类组织实施。 （*）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。 *.评价依据 （*）《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔****〕**号） （*）《中共四川省委四川省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（川委发〔****〕*号） （*）《中共四川省委组织部关于印发****年省内对口帮扶工作重点任务的通知》(〔****〕*号) （*）《中共乐山市委办公室 乐山市人民政府办公室关于印发全面实施预算绩效管理实施方案的通知》（乐委办发〔****〕**号） （*）《乐山市沙湾区对口帮扶金口河区工作队关于划拨省内对口帮扶项目资金的函》（乐沙扶函〔****〕*号） （*）《金口河区教育局党组会会议纪要》(第十三期) （*）《乐山市金口河区教育局关于调剂****年沙湾对口帮扶项目资金的函》（金教计函〔****〕**号） （*）《沙湾区****年对口帮扶金口河区“励志成才计划”实施方案》 （*）其他与本次评价相关的制度、文件等资料。 *.评价指标体系 指标评价指标体系框架由*项一级指标、**项二级指标、**项三级指标构成，总分***分。指标设计严格遵循问题导向的设计思路，优先选取最具代表性、最能直接反映产出和效益的核心指标，指标内涵明确、具体、可衡量；指标数据主要来源于政策文件、基础数据表、账务、问卷调查、访谈等。 （*）决策指标：**分。用于考察项目与战略目标、部门职能与发展的匹配程度、项目在立项过程中流程的规范性、绩效目标设定合理性以及资金到位等各项情况。指标设计从项目立项、绩效目标、资金投入三个方面进行考察评价。 （*）过程指标：**分。用于考察项目资金使用的合规性和各项制度的健全性、执行的有效性。指标设计从资金管理和组织实施两个方面进行考察评价。 （*）产出指标：**分。用于考察项目实际完成效果。指标设计从数量、质量、时效和成本四个维度进行考察评价。 （*）效益指标：**分。用于综合考察项目资金投入后的效益实现程度，指标设计从社会效益、可持续影响、满意度等三个维度进行考察评价。 *.评价方法 评价组依据绩效评价原则确定了指标体系后，综合运用了以下评价方法： （*）比较法。是指通过对绩效目标与实施效果的比较，综合分析绩效目标的实现程度； （*）成本效益分析法。是指将投入与产出、效益进行关联性分析的方法； （*）因素分析法。是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度； （*）最低成本法。是指对效益不易计量的多个同类对象的实施成本进行比较，评价绩效目标实现程度； （*）公众评判法。是指通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对预算支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度； （*）其他评价方法。 结合本项目特点，采用比较法、因素分析法、公众评判法。 *.评价标准 评价标准按照定性与定量评价相结合的方法，在定量时，尽可能地做到详细和精确。 绩效评价结果采取评分和评级相结合的方式，具体分值和等级可根据不同评价内容设定。总分一般设置为***分，等级一般划分为四档：**（含）-***分为优、**（含）-**分为良、**（含）-**分为中、**分以下为差。 （三）绩效评价工作过程 按照统一安排，金口河区教育局****年省内对口帮扶资金(教育巩固提升)项目支出绩效评价工作由金口河区财政局委托我中心完成。为保障本次工作的顺利开展，本次项目评价工作开展包括前期准备、制定工作方案，现场核查及座谈交流，撰写评价报告等*个阶段，具体实施流程及内容如下： *.项目启动阶段 由金口河区财政局召开会议布置绩效评价相关工作；协调组织本次绩效评价的相关部门及人员。 *.下达绩效评价通知 实施评价前，金口河区财政局向被评价单位下达评价通知。 *.绩效评价工作组成立阶段 我中心首先与金口河区财政局沟通，收集财政部门对本次评价的关注重点和要求；其次与相关部门充分沟通，了解项目的实施背景、实施内容、绩效目标和组织管理等信息，并收集资金使用、管理制度等资料。根据区财政局的要求，结合项目的特点，形成项目评价的总体思路，撰写项目绩效评价工作方案，并就工作方案内容、指标体系等与我中心进行沟通，广泛听取意见、进行完善，提交金口河区财政局审核。 *.数据收集 根据定稿后的工作方案，我中心与相关部门进行沟通，核查项目实施过程性材料，收集相关业务数据，对收集的资料和数据进行汇总。 *.现场核查 我中心根据收集到的资料和数据对项目进行现场核查，通过检查、观察、访谈、重新计算、重新执行等方式核查，对现场发现的问题、疑问等与金口河区教育局沟通，并向我中心汇报问题及沟通处理结果。 *.数据分析 我中心根据收集到的资料和数据重点对项目管理的规范性、绩效目标完成情况等方面进行分析，将分析结果同金口河区教育局沟通确定，并向金口河区财政局汇报分析结果。 *.撰写及完善绩效评价报告 对收集到的基础数据、现场核查结果、访谈记录、满意度分析结果等各项数据进行全面复核，查找项目实施中存在的主要问题、取得的主要经验等，并拟定评价报告初稿。向财政局提交绩效评价报告，并交换意见，修改完善后定稿。 *.资料归档 对评价过程资料进行整理、归档。评价工作组就绩效评价报告初稿中所反映的问题与被评价单位进行沟通，在被评价单位反馈意见的基础上，对报告内容进行完善，形成绩效评价报告提交财政局。 财政支出绩效评价工作流程图图片附件 **三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表） 评价工作组根据相关文件制定了《****年省内对口帮扶资金(教育巩固提升)项目绩效评价指标体系及综合评分表》，绩效评价满分为***分，经评议，项目绩效评价得分为**.**分，其中，项目决策**.**分，项目过程**.**分，项目产出**.**分，项目效益**.**分，绩效评价评定级别为“良”。 ****年省内对口帮扶资金(教育巩固提升)项目 财政支出绩效评价结论一览表评价内容分值评价得分得分率项目决策*******.**%项目过程******.**%项目产出*******.**%项目效益******.**%综合得分*******.**%绩效评定级别良附：****年省内对口帮扶资金(教育巩固提升)项目绩效评价指标体系及综合评分表（详见本报告“附件”） 四、绩效评价指标分析 （一）项目决策情况 项目决策是项目立项的前提和方向，本次评价从项目立项、绩效目标以及资金投入三个方面来评价项目决策的优劣。项目决策权重**.**分，本项目得分**.**分，得分率***.**%。该项目立项依据充分性、立项程序规范、绩效目标合理等指标全为满分。具体得分情况见下表*-*： 表*-*项目决策指标得分二级指标分数得分得分率项目立项*****.**%绩效目标*****.**%资金投入*****.**%合计*******.**%*.项目立项 （*）立项依据充分性分析 该项目根据《中共四川省委组织部关于印发****年省内对口帮扶工作重点任务的通知》(〔****〕*号)文件立项，本项目立项符合国家法律法规、行业发展规划和政策要求。项目立项依据充分，依据评分方法，该指标满分*.**分。 （*）立项程序规范性分析 根据《金口河区教育局党组会会议纪要》(第十三期)、《乐山市沙湾区对口帮扶金口河区工作队关于划拨省内对口帮扶项目资金的函》（乐沙扶函〔****〕*号）、《乐山市金口河区教育局关于调剂****年沙湾对口帮扶项目资金的函》（金教计函〔****〕**号）等文件审批。区教育局先后向区财政局申请沙湾对口帮扶资金励志成才计划资金*万元、改善金口河区乡村寄宿制学校和学校基础设施沙湾对口帮扶项目资金**万元，分别用于奖励脱贫户和边缘易致贫的优秀学生，以及购买学生课桌椅、餐桌椅、寄宿生床上用品、电脑等设备，保障金口河区农村学校和幼儿园维持正常的教学秩序。依据评分方法，该指标满分*.**分。 *.绩效目标 （*）绩效目标合理性分析 项目设置绩效目标符合《项目支出绩效评价管理办法》，制定了项目产出、效益、满意度指标；项目绩效目标明确合理，与项目实施的宗旨关联度较高，预期产出效益和效果符合正常的业绩水平；绩效目标与预算确定的资金量相匹配。根据评分标准，该指标满分*.**分。 （*）绩效指标明确性分析 项目所设定的绩效指标基本符合《项目支出绩效评价管理办法》，依据产出、效益、满意度三项绩效目标细化分解为具体的绩效指标，设定的绩效指标清晰、可衡量。根据评分标准，该指标满分*.**分。 *.资金投入 （*）预算编制的科学性分析 根据《沙湾区****年对口帮扶金口河区“励志成才计划”实施方案》、《****年沙湾对口帮扶**万资金采购项目清单》，详细的制定了预算内容，预算内容与项目内容匹配，预算额度依据充分，考虑了实际情况。根据评分标准，该指标满分*.**分。 （*）资金分配合理性分析 根据《沙湾区****年对口帮扶金口河区“励志成才计划”实施方案》、《****年沙湾对口帮扶**万资金采购项目清单》中制定的方案和清单，预算资金额度分配合理。根据评分标准，该指标满分*.**分。 （二）项目过程情况 项目管理过程是保证项目获得效果的重要基础和前提，本次评价从资金管理和组织实施两个方面来评价项目管理的优劣。项目管理权重**.**分，本项目得分**.**分，得分率**.**%。总体而言，除资金使用合规性外，其余指标均得满分。具体得分情况见下表*-*： 表*-*项目过程指标得分二级指标分数得分得分率资金管理*****.**%组织实施*******.**%合计******.**%*.资金管理 （*）资金到位情况分析 根据《乐山市沙湾区对口帮扶金口河区工作队关于划拨省内对口帮扶项目资金的函》（乐沙扶函〔****〕*号），*月**日区财政局向教育局下拨励志成才计划资金*万元、*月*日下改善乡村寄宿制学校和学校基础设施项目资金**万元，实际到位**万元，资金到位率***%。依据评分方法，该指标满分*.**分。 （*）预算执行率分析 ****年*月**日区教育局拨付励志成才计划资金*万元到学校后，学校转账支付给学生，*月**日区教育局支付课桌椅、餐桌凳、寄宿学生床上用品购置资金**.****万元；**月**日拨付**.****万元给新河小学和共安小学用于支付电脑购置。截止****年**月**日实际支出**万元。预算执行率为***%。根据评分标准，该指标得满分*.**分。 （*）资金使用合规性分析 共安小学购买电脑**,***.**元缺少发票、合同、比选资料，新河小学等学校购买电脑***,***.**元缺少发票、比选资料。其余项目资金的使用符合相关财务管理制度；资金的拨付有项目支款凭证、国库集中支付凭证、发票等项目审批手续。符合项目预算批复或合同规定的用途。未发现有截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。依据评分方法，该指标得满分*.**分，扣*.**分，得*.**分。 *.组织实施 （*）明细支出合规性分析 该项目在执行过程中未发现有挤占、挪用、虚列支出，超范围支出、明细支出内容和额度不符合项目特征的情况。根据评分标准，该指标满分*.**分。 （*）项目实施配套办法分析 励志成才计划制定了《沙湾区****年对口帮扶金口河区“励志成才计划”实施方案》，该办法包括奖励对象、奖项设置、奖励名额、名额分配等因素。改善乡村寄宿制学校和学校基础设施项目资金制定了《沙湾区****年对口帮扶金口河教育提升项目实施方案》，该方案包括实施单位、经费来源、实施项目内容等因素。根据评分办法，该指标得满分*.**分。 （三）项目产出情况 项目产出是证明项目取得效果的重要依据，本次评价从产出数量、质量、时效和成本四个方面来评价项目。项目产出权重**.**分，本项目得分**.**分，得分率为***.**%。总体而言，本项目产出的质量、数量、时效、成本指标均得满分。具体得分情况见下表*-*： 表*-*项目产出指标得分二级指标分数得分率得分产出数量*****.**%产出质量*****.**%产出时效*****.**%产出成本*****.**%合计*******.**%*.产出数量 （*）励志成才奖励人数分析 ****年励志成才计划奖励金口河区***名脱贫户和边缘易致贫的优秀学生。根据评分标准，该指标满分*.**分。 （*）改善设施学校数量分析 ****年改善金口区乡村寄宿制学校和学校基础设施受帮扶学校数量*所。根据评分标准，该指标满分*.**分。 *.产出质量 （*）励志成才完成率分析 我们取得励志成才奖励优秀学生名单，名单均经过公示，款项已全部打入学生账户。根据评分标准该指标得满分*.**分。 （*）基础设施完成率分析 从我们取得改善金口河区乡村寄宿制学校和学校基础设施项目资金使用凭证及其附件显示，购置的物品物量与《****年沙湾对口帮扶**万资金采购项目清单》相符。根据评价指标，该指标满分*.**分。 *.产出时效 项目完成时效分析 截止****年**月**日最后一笔资金**.****万元拨付给新河小学和共安小学用于支付电脑购置后，该项目已完成。根据评分标准，该指标得满分*.**分。 *.产出成本 成本节约率分析 ****年省内对口帮扶资金（教育巩固提升）项目预算资金为**万元，实际到位**万元，截止****年**月**日实际支出**万元，节约成本*，成本节约率*%。根据评分标准，该指标得*.**分。 （四）项目效益情况 项目效益是财政资金绩效评价的核心内容，本次评价从社会效益、可持续影响、满意度三个方面来评价项目。项目效益权重**.**分，本项目得分**.**分，得分率为**.**%。金口河区各学校在原有的基础上，进一步加强学校的文化、艺术建设，提升学校的品味，让全校学生在民主、和谐、有序的环境中感受生命的价值，在诚实、自强、自主的氛围中获得成长。该项目的实施，减轻广大家长经济负担，改善学校办学条件，是一项利国利民的惠民政策。具体得分情况见下表*-*： 表*-*项目效益指标得分二级指标分数得分率得分社会效益*****.**%可持续影响*****.**%满意度*****.**%合计******.**%*.社会效益分析 （*）励志成才社会效益分析 通过教育巩固提升项目资金适用于金口河区现有义务教育学校*所。该资金奖励给奖励脱贫户和边缘易致贫的优秀学生，能减学生家长经济负担。根据评分标准，该指标评定为良，得*.**分。 （*）基础设施社会效益分析 金口河区各学校在原有的基础上，进一步加强学校的文化、艺术建设，提升学校的品味，让全校学生在民主、和谐、有序的环境中感受生命的价值，在诚实、自强、自主的氛围中获得成长。该项目的实施，改善了学校办学条件，是一项利国利民的惠民政策。根据评分标准，该指标评定为良，得*.**分。 *.可持续影响分析 教育巩固提升项目的实施，能减轻***名建档立卡的脱贫户和边缘易致贫的优秀学生家长经济负担。为改善金口河区乡村寄宿制学校和学校基础设施而购置的学生课桌椅、餐桌椅、寄宿生床上用品、电脑等设备，能基本保障金口河区农村学校和幼儿园维持正常的教学秩序。但部分物品采购资料中无合同、无比选资料，故尔此项我们评定为中，根据评分标准，得*.**分。 *.满意度指标分析 （*）励志成才满意度分析 接受教育巩固提升项目资金的学生共计***名，此次绩效评价向**名学生发放问卷调查表，回收**份，回收率***%，满意度达***%。根据评分标准，该指标得满分*.**分。 （*）基础设施满意度分析 此次绩效评价，我们未取得接受学生课桌椅、餐桌椅、寄宿生床上用品、电脑等物品的学校满意度调查问卷。根据评分标准，该指标不得分。 五、存在的问题及建议 专人完善项目资料，确保资料的完整性。 问题：项目单位提供的资料中，共安小学购买电脑**,***.**元缺少发票、合同、比选资料，新河小学等学校购买电脑***,***.**元缺少发票、比选资料；该项目包含两项具体内容，其中改善金口河区乡村寄宿制学校和学校基础设施项目我们未取得满意度调查问卷。 建议：建议按照政府采购流程采购物品，同时由专人负责归收集、整理、归纳、装订项目资料，确保采购流程规范性、项目资料完整性。项目单位应充分认识绩效评价管理工作的重要性，强化绩效评价考核，完善绩效评价整体流程。附件：****年省内对口帮扶资金(教育巩固提升)项目绩效评价指标体系及综合评分表附件 ****年省内对口帮扶资金(教育巩固提升)项目绩效评价指标体系及综合评分表一级指标二级指标三级指标分值指标说明评分标准评分过程最终得分得分率A决策（**分）　A*项目立项（*分）　A**立项依据充分性*评价要点：*.项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策，政策依据充分；*.项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；具备一个得分要素，得权重分的**%该项目根据《中共四川省委组织部关于印发****年省内对口帮扶工作重点任务的通知》(〔****〕*号)文件立项，本项目立项符合国家法律法规、行业发展规划和政策要求。项目立项依据充分，依据评分方法，该指标满分。****.**%A**立项程序规范性*评价要点：*.项目是否按照规定的程序申请设立；*.审批文件、材料是否符合相关要求；*、立项、申请、审批、执行程序的及时性。具备一个得分要素，得权重分的**.**%根据《金口河区教育局党组会会议纪要》(第十三期)、《乐山市沙湾区对口帮扶金口河区工作队关于划拨省内对口帮扶项目资金的函》（乐沙扶函〔****〕*号）、《乐山市金口河区教育局关于调剂****年沙湾对口帮扶项目资金的函》（金教计函〔****〕**号）等文件审批。区教育局先后向区财政局申请沙湾对口帮扶资金励志成才计划资金*万元、改善金口河区乡村寄宿制学校和学校基础设施沙湾对口帮扶项目资金**万元，分别用于奖励脱贫户和边缘易致贫的优秀学生，以及购买学生课桌椅、餐桌椅、寄宿生床上用品、电脑等设备，保障金口河区农村学校和幼儿园维持正常的教学秩序。依据评分方法，该指标满分。****%A*绩效目标（*分）　A**绩效目标合理性*评价要点：*.项目是否有绩效目标；*.项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；*.项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；*.是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。具备一个得分要素，得权重分的**.**%项目设置绩效目标符合《项目支出绩效评价管理办法》，制定了项目产出、效益、满意度指标；项目绩效目标明确合理，与项目实施的宗旨关联度较高，预期产出效益和效果符合正常的业绩水平；绩效目标与预算确定的资金量相匹配。根据评分标准，该指标满分。****.**%A**绩效指标明确性*评价要点：*.是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；*.是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。具备一个得分要素，得权重分的**.**%项目所设定的绩效指标基本符合《项目支出绩效评价管理办法》，依据产出、效益、满意度三项绩效目标细化分解为具体的绩效指标，设定的绩效指标清晰、可衡量。根据评分标准，该指标满分。****.**%A*资金投入（*分）A**预算编制科学性*评价要点：*.预算编制是否经过科学论证；*.预算内容与项目内容是否匹配；*.预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制，是否考虑了实际情况。具备一个得分要素，得权重分的**.**%根据《沙湾区****年对口帮扶金口河区“励志成才计划”实施方案》、《****年沙湾对口帮扶**万资金采购项目清单》，详细的制定了预算内容，预算内容与项目内容匹配，预算额度依据充分，考虑了实际情况。根据评分标准，该指标满分。****%A**资金分配合理性*评价要点：*.预算资金分配依据是否充分；*.资金分配额度是否合理，与项目单位或地方实际是否相适应。具备一个得分要素，得权重分的**%根据《沙湾区****年对口帮扶金口河区“励志成才计划”实施方案》、《****年沙湾对口帮扶**万资金采购项目清单》中制定的方案和清单，预算资金额度分配合理。根据评分标准，该指标满分。****.**%B过程（**分）B*资金管理（**分）B**资金到位率*资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×***%。实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内落实到具体项目的资金。预算资金：一定时期（本年度或项目期）内预算安排到具体项目的资金。资金到位及时率***%，且未对项目开展造成不良影响，得分等于指标业绩值*资金到位率；资金到位及时率***%，且对项目开展造成不良影响，得分等于*。根据《乐山市沙湾区对口帮扶金口河区工作队关于划拨省内对口帮扶项目资金的函》（乐沙扶函〔****〕*号），*月**日区财政局向教育局下拨励志成才计划资金*万元、*月*日下改善乡村寄宿制学校和学校基础设施项目资金**万元，实际到位**万元，资金到位率***%。依据评分方法，该指标满分。****.**%B**预算执行率*预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×***%。实际支出资金：一定时期（本年度或项目期）内项目实际拨付的资金。预算执行率=预算实际使用金额/预算资金计划投入金额，实际得分=预算执行率******年*月**日区教育局拨付励志成才计划资金*万元到学校后，学校转账支付给学生，*月**日区教育局支付课桌椅、餐桌凳、寄宿学生床上用品购置资金**.****万元；**月**日拨付**.****万元给新河小学和共安小学用于支付电脑购置。截止****年**月**日实际支出**万元。预算执行率为***%。根据评分标准，该指标得满分。****.**%B**资金使用合规性*评价要点：*.是否符合国家财经法规和财务管理制度；*.资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；*.是否符合项目预算批复或合同规定的用途；*.是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。具备一个得分要素，得权重分的**%共安小学购买电脑**,***.**元缺少发票、合同、比选资料，新河小学等学校购买电脑***,***.**元缺少发票、比选资料。其余项目资金的使用符合相关财务管理制度；资金的拨付有项目支款凭证、国库集中支付凭证、发票等项目审批手续。符合项目预算批复或合同规定的用途。未发现有截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。依据评分方法，该指标得满分扣*分。***.**%B*组织实施（**分）B**明细支出合规性*评价要点：*、是否存在超范围支出情况；*、明细支出内容和额度不符合项目的特征。每发现一起扣*分，扣完为止。该项目在执行过程中未发现有挤占、挪用、虚列支出，超范围支出、明细支出内容和额度不符合项目特征的情况。根据评分标准，该指标满分。****.**%B**项目实施配套办法*评价要点：是否设立专项资金管理办法或配套办法，励志成才配套办法内容是否包含奖励对象、奖项设置、奖励名额、名额分配等因素；改善基础设施办法内容是否包含实施单位、经费来源、实施项目内容等因素。*.、未制定管理办法不得分；*、管理办法超过*年扣*分；*、管理办法要素不完整，*项扣*分，扣完为止。励志成才计划制定了《沙湾区****年对口帮扶金口河区“励志成才计划”实施方案》，该办法包括奖励对象、奖项设置、奖励名额、名额分配等因素。改善乡村寄宿制学校和学校基础设施项目资金制定了《沙湾区****年对口帮扶金口河教育提升项目实施方案》，该方案包括实施单位、经费来源、实施项目内容等因素。根据评分办法，该指标得满分。* ***.**%C产出（**分）C*产出数量（*分）C**励志成才奖励人数*评价要点：****年励志成才奖励人数是否达到目标人数。励志成才奖励人数≥***人得满分，少一人扣*.*分，扣完为止。****年励志成才计划奖励金口河区***名脱贫户和边缘易致贫的优秀学生。根据评分标准，该指标满分。****.**%C**改善设施学校数量*评价要点：****年改善金口河区乡村寄宿制学校和学校基础设施学校数量。受帮扶学校数量≥*所得满分，少一所扣*分，扣完为止。****年改善金口区乡村寄宿制学校和学校基础设施受帮扶学校数量*所。根据评分标准，该指标满分。****.**%C*产出质量（*分）C**励志成才完成率*评价要点：励志成才奖励优秀学生完成情况。提供优秀学生名单，名单是否经过公示，款项是否打入学生账户。缺少一项扣*分。我们取得励志成才奖励优秀学生名单，名单均经过公示，款项已全部打入学生账户。根据评分标准该指标得满分*分。****.**%C**基础设施完成率*改善金口河区乡村寄宿制学校和学校基础设施物品购置是否达到预算编制数量。购置的物品是否达到《****年沙湾对口帮扶**万资金采购项目清单》显示数量，不少于清单数量满分，有一项少于清单数据扣*分，扣完为止。从我们取得改善金口河区乡村寄宿制学校和学校基础设施项目资金使用凭证及其附件显示，购置的物品物量与《****年沙湾对口帮扶**万资金采购项目清单》相符。根据评价指标，该指标满分。****.**%C*产出时效（*分）C**项目完成时效*评价要点：是否在批复时间内完成励志成才奖励资金支付及学校基础设施采购，用以反映和考核项目产出有效目标的实现程度。在批复时间内完成得满分，否则不得分。截止****年**月**日最后一笔资金**.****万元拨付给新河小学和共安小学用于支付电脑购置后，该项目已完成。根据评分标准，该指标得满分。****.**%C*产出成本（*分）C**成本节约率*评价要点：完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×***%。成本节约率大于*%且低于*%，则得满分，每高于一个*%，扣除**%权重分，扣完为止，低于*%，不得分。****年省内对口帮扶资金（教育巩固提升）项目预算资金为**万元，实际到位**万元，截止****年**月**日实际支出**万元，节约成本*，成本节约率*%。根据评分标准，该指标得*分。****.**%D效益（**分）　D*社会效益（**分）D**励志成才社会效益*评价要点：是否减轻脱贫户和边缘易致贫的优秀学生家长经济负担。综合评判，社会效益评价结论：①优得*分②良得*分③中得*分④差不得分通过教育巩固提升项目资金适用于金口河区现有义务教育学校*所。该资金奖励给奖励脱贫户和边缘易致贫的优秀学生，能减学生家长经济负担。根据评分标准，该指标评定为良，得*分。***.**%C**基础设施社会效益*评价要点：各学校在原有的基础上，是否进一步加强学校的文化、艺术建设，提升学校的品味，改善学校办学条件。综合评判，社会效益评价结论：①优得*分②良得*分③中得*分④差不得分金口河区各学校在原有的基础上，进一步加强学校的文化、艺术建设，提升学校的品味，让全校学生在民主、和谐、有序的环境中感受生命的价值，在诚实、自强、自主的氛围中获得成长。该项目的实施，改善了学校办学条件，是一项利国利民的惠民政策。根据评分标准，该指标评定为良，得*分。***.**%D*可持续影响指标（**分）D**可持续影响性**评价要点：项目实施后对金口河区未来教育事业的发展带来的影响。综合评判，可持续影响评价结论：①优得**分②良得*分③中得*分④差不得分教育巩固提升项目的实施，能减轻***名建档立卡的脱贫户和边缘易致贫的优秀学生家长经济负担。为改善金口河区乡村寄宿制学校和学校基础设施而购置的学生课桌椅、餐桌椅、寄宿生床上用品、电脑等设备，能基本保障金口河区农村学校和幼儿园维持正常的教学秩序。但部分物品采购资料中无合同、无比选资料，故尔此项我们评定为中，根据评分标准，得*分。***.**%D*服务对象满意度（**分）D**励志成才满意度*评价要点：接受教育巩固提升项目资金的学生满意程度。未提供满意度问卷不得分；满意度问卷设置缺少一个主体成员扣*.*分，扣完为止。接受教育巩固提升项目资金的学生共计***名，此次绩效评价向**名学生发放问卷调查表，回收**份，回收率***%，满意度达***%。根据评分标准，该指标得满分。****.**%D**基础设施满意度*评价要点：接受购买学生课桌椅、餐桌椅、寄宿生床上用品、电脑等物品的学校满意程度。未提供满意度问卷不得分；满意度问卷设置问题缺少一项内容扣*.*分，扣完为止。此次绩效评价，我们未取得接受学生课桌椅、餐桌椅、寄宿生床上用品、电脑等物品的学校满意度调查问卷。根据评分标准，该指标不得分。**.**%合 计*******.**%